“三办法一指引”参考题
一、单选题
1．《固定资产贷款管理暂行办法》应归于何种立法层次？（ C ） A.法律 B.行规 C.规章 D.监管规范性文件
2．单笔金额超过项目总投资( B)或超过( B )万元人民币的固定资产贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。
A.5%，300 B.5%，500 C.3%，300 D.10%，500
3．以保证方式担保的个人贷款，贷款人应由不少于（B）名信贷人员完成。 A. 1 B. 2 C. 3 D. 4
4．贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立( B )。
A.风险垂直管理制度 B.风险限额管理制度 C.授信风险责任制 D.风险识别与评估机制
5．固定资产贷款人应在合同中与借款人约定对借款人相关账户实施监控，必要时可约定专门的贷款发放账户和（ B ）。
A．借款人帐户 B．还款准备金帐户
C. 支付帐户 D. 资金回笼帐户
6．对借款人确因暂时经营困难不能按期归还固定资产贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行（ C ）。
A. 贷款展期 B. 市场化处置 C. 贷款重组 D. 核销
7．流动资金贷款不得用于（ A ）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。 A．固定资产、股权 B．固定资产、扩大再生产 C．股权、扩大再生产 D．固定资产
8．（ C）以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限 A. 三个月 B. 六个月 C. 一年 D. 两年
9．贷款人应建立完善的（ B ），落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。
A．激励约束机制 B．风险评价机制 C．报告和纠正机制 D．贷款操作规范
10．个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过( D )人民币的，按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。
A.二十万元 B. 三十万元 C. 四十万元 D. 五十万元
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11.《固定资产贷款管理暂行办法》要求，贷款人应按照（ D ）的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限。
A.分级经营管理 B.统一授信、流程管理 C.岗位制衡、分级管理 D.审贷分离、分级审批
12．根据中国银监会有关实施《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，在风险可控的前提下，单笔金额（ A ）的固定资产贷款资金支付，可采用借款人自主支付方式：
A.小于50万元人民币 B.小于100万元人民币 C.小于200万元人民币 D.小于500万元人民币
13．《固定资产贷款管理暂行办法》所指的固定资产，即为国家统计局《固定资产投资统计报表制度》所指使的城镇和农村各种登记注册类型的企业、事业、行政单位及个体户进行的计划总投资（B）的建设项目。
A.20万元及20万元以上 B.50万元及50万元以上 C.100万元及100万元以上 D.500万元及500万元以上
14．贷款人超越、变相超越权限或不按规定流程审批固定资产贷款的，银行业监督管理机构可进行如下处罚：（ D ）
A.责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款 B.责令改正，并处五十万元以上二百万元以下罚款
C.给予银行业金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员纪律处分 D.取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。
15．银行业监督管理机构对贷款人与借款人串通，违法违规发放固定资产贷款的行为进行处理和处罚，有关说法错误的是（ D ）：
A.应责令限期改正
B.可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条的规定采取监管措施 C.还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十规定对其进行处罚
D.银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员已经给予纪律处分的，不应再给予行政处罚
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16. 贷款人超越或变相超越权限审批流动资金贷款的，银行业监督管理机构可以采取的措施包括（ A ）：
A.责令贷款人限期改正
B.责令贷款人限期改正，并处五十万元以上二百万元以下罚款
C.对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五十万元以上二百万元以下罚款
D.对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，由机关依法给予治安管理处罚
17.以下（ D ）情况，不适用《个人贷款管理暂行办法》: A.以存单、国债作质押发放的个人贷款 B.消费金融公司、汽车金融公司发放的个人贷款
C.中国银行业监督管理委员会认可的其他金融产品作质押发放的个人贷款 D.信用卡透支
18.《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人有下列（ A ）情形的，中国银监会可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十规定对其进行处罚：
A.贷款调查、审查未尽职的
B.未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的
C.对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的 D.借款合同采用格式条款未公示的
19．贷款人从事项目融资业务，评估项目风险时应当以（ A ）为核心： A.偿债能力分析 B. 变化分析 C.市场波动分析 D.经营期风险分析
20．《项目融资业务指引》明确，贷款发放前，贷款人应当（ C ），并与贷款配套使用。
A.确认所有的项目资本金先行到位 B.确认50%的项目资本金先行到位
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C.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位
D.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资本金足额到位
21、银监会2009年颁布的《项目融资业务指引》规定，贷款用途通常是用于建造（ A ）或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。
A、一个 B、二个 C、三个 D、多个
22、银监会2009年颁布的《项目融资业务指引》规定，贷款人从事项目融资业务，应当充分识别和评估融资项目中存在的（ D ）和经营期风险，包括风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。
A、市场风险 B、法律风险 C、信用风险 D、建设期风险
23、银监会2009年颁布的《项目融资业务指引》规定，贷款人可以通过为项目提供（ A ）服务，为项目设计综合金融服务方案，组合运用各种融资工具，拓宽项目资金来源渠道，有效分散风险。
A、财务顾问 B、融资顾问 C、现金管理 D、账户管理
24、银监会2009年颁布的《项目融资业务指引》规定，多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用（ D ）方式。
A、组合贷款 B、委托贷款 C、抵押贷款 D、银团贷款
二、多选题
1．具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：（ A、B、D ）
A. 与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般； B. 支付对象明确且单笔支付金额较大； C. 借款人主营业务盈利能力下降 D. 贷款人认定的其他情形。
2．《个法》所称个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于（ A、C ）等用途的本外币贷款。
A．个人消费 B．投资理财 C．生产经营 D．资金周转
3．贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。固定资产贷款尽职调查的主要内容包括：（A、B、C、D）
A．借款人及项目发起人等相关关系人的情况 B. 贷款项目的情况 C. 贷款担保情况 D. 需要调查的其他内容。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 4．贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。这里所指支付条款，包括但不限于以下内容：（ A、B、C、D ）
A. 贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准； B. 支付方式变更及触发变更条件； C. 贷款资金支付的、禁止行为；
D. 借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。
5．个人贷款调查包括但不限于以下内容：（ A、B、C、D ） A. 借款人基本情况和收入情况 B. 借款用途；
C. 借款人还款来源、还款能力及还款方式；
D. 保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力。
6．流动资金贷款支付过程中，( A、B、C )，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。
A. 借款人信用状况下降 B. 主营业务盈利能力不强 C. 贷款资金使用出现异常 D. 抵质押物价值变化
7．有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：（B、C、D）
A. 借款人无法事先确定具体交易对象且金额不低于三十万元人民币的； B. 借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的； C. 贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的； D. 法律法规规定的其他情形的。
8．贷款人提供项目融资的项目，应当符合国家（A、B、C、D）等相关。 A. 产业 B. 土地 C. 环保 D. 投资管理
9．在固定资产贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：（ A、B、C、E ）
A. 信用状况下降； B. 不按合同约定支付贷款资金； C. 项目进度落后于资金使用进度； D. 抵质押物价值下降 E. 违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。
10．贷款人应要求借款人在合同中对与固定资产贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括（ A、B、C、D、E ）
A．及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料； B．贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求；
C．发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人； D．配合贷款人对贷款的相关检查；
E．进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意。
11．贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循（ A、B、C、E ）的原则。
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A.依法合规 B.审慎经营 C.平等自愿 D.公开公正 E.公平诚信
12.对未按《固定资产贷款管理暂行办法》规定进行贷款资金支付管理与控制的行为，银行业监督管理机构可采取的措施有（ A、B、D、E ）：
A.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务 B.责令调整董事、高级管理人员或者其权利 C.责令改正，并处十万元以上二十万元以下罚款 D.停止批准增设分支机构
E.责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分
13．以下（ A、B、D、E ）内容，属于中国银监会《流动资金贷款管理暂行办法》明确的尽职调查内容：
A.借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况
B.借款人所在行业状况 C.借款人所在城市或社区经济发展状况 D.借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况
E.还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等
14．根据《流动资金贷款管理暂行办法》，贷款人应与借款人在借款合同中约定，出现以下（ A、B、C、D、E ）情形之一时，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施：
A.未按约定用途使用贷款的 B.未按约定方式进行贷款资金支付的 C.未遵守承诺事项的 D.突破约定财务指标的 E.发生重大交叉违约事件的
15．《项目融资业务指引》所称的项目融资，是指符合以下特征的贷款： （ A、C、E ）
A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装臵、基础设施、房地产项目或其他项目
B.贷款用途通常用于借款人日常生产经营周转
C.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人
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D.贷款金额不超过五十万元人民币
E.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源
16、银监会2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，固定资产贷款贷款人应在合同中与借款人约定具体的（ A、B、C ）。
A、贷款金额 B、期限 C、利率 D、收益 E、分账
三、判断题
1．贷款人可以根据项目融资在不同阶段的风险特征和水平，采用不同的贷款利率。（ 对 ）
2．固定资产贷款采用贷款人受托支付的，贷款人审核同意后，将贷款资金直接支付给借款人交易对象，并应做好有关细节的认定记录。（ 错 ）
3．办理个人贷款时，贷款人应要求借款人必须当面签订借款合同及其他相关文件。（ 错 ）
4．对确实无法收回的不良流动资金贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应立即进行市场化处置。（ 错 ）
5．合同约定专门固定资产贷款发放账户的，仅贷款发放通过该账户办理。（ 错 ） 6．固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。（ 对 ）
7．流动资金贷款不得挪用，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。（ 对 ） 8．对未获批准的个人贷款申请，贷款人应告知借款人。（ 对 ）
9．汽车金融公司发放的个人贷款暂不适用《个人贷款管理暂行办法》。（ 错 ） 10．贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的性。（ 对 ）
11．全额保证金类质押项下的固定资产贷款，可不执行《固定资产贷款管理暂行办法》。（ 错 ）
12．根据《固定资产贷款管理暂行办法》，当借款人违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付时，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。（ 对 ）
13．贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理。（ 对 ）
14．贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订流动资金贷款规模指标。（ 错 ）
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15．贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制；审批人员应在授权范围内按规定流程审批流动资金贷款，不得越权审批。（ 对 ）
16．在风险可控、金额较小的前提下，贷款人可以发放无指定用途的个人贷款。（ 错 ） 17．《个人贷款管理暂行办法》规定，按合同约定办理抵押物登记的，贷款人应当参与。（ 对 ）
18．多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。（ 对 ） 19．专门的贷款发放账户是指为监督控制贷款资金而开立的办理贷款资金发放与支付的账户。专门的贷款发放账户特指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”，不是“一般结算账户”。 （ 错 ）
20．《固定资产贷款管理暂行办法》第二十五条所称“单笔金额”是指支付给借款人某一交易对手单笔款项的金额。（ 对 ）
21、银监会2009年颁布的《项目融资业务指引》规定，贷款人应当根据项目预测产生的销售收入、补贴收入或其他收入，合理确定贷款期限和还款计划。（ 错 ）
四、简答题
1．银行业金融机构受理的固定资产贷款申请应具备哪些条件？ 答：（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记； （二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；
（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录； （四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求； （五）借款用途及还款来源明确、合法；
（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；
（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定； （八）贷款人要求的其他条件。
2．《固定资产贷款管理暂行办法》中规定的贷款支付方式有那些？分别是什么含义？ 答：贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
3．根据《流动资金贷款管理暂行办法》，贷款人有哪些情形的，中国银行业监督管理委员会可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的监管措施？ 答：（一）流动资金贷款业务流程有缺陷的；
（二）未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的； （三）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；
（四）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 施的。
4、贷款人开展固定资产贷款业务时，存在哪些情形的，银行业监督管理机构除按《固定资产贷款管理暂行办法》第三十规定采取监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十规定对其进行处罚？ 答：（一）受理不符合条件的固定资产贷款申请并发放贷款的； （二）与借款人串通，违法违规发放固定资产贷款的； （三）超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的； （四）未按本办法规定签订贷款协议的；
（五）与贷款同比例的项目资本金到位前发放贷款的；
（六）未按《固法》规定进行贷款资金支付管理与控制的； （七）有其他严重违反《固法》规定的行为的。
5.《个人贷款管理暂行办法》中，对于贷款审查是如何进行规定的？ 答：《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、风险程度等。
6、银监会2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，在贷款发放和支付过程中，借款人出现哪些情形时，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。
答：主要包括信用状况下降；不按合同约定支付贷款资金；项目进度落后于资金使用进度；违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。
五、论述题
1．谈谈你对此次银监会制定和出台一系列贷款新规的必要性和深刻意义的认识和理解。 答：贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。出台贷款新规，主要基于以下几方面的考虑：
首先，有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。改革开放以来，我国银行业金融机构的风险管理理念得以更新，风险管理工具也得到应用，基本建立和逐步完善了信贷风险管理制度。从近几年的金融实践看，银行业金融机构贷款经营管理取得了一些较好的经验和做法，需要通过立法形式予以明确和提升。同时，我国银行业金融机构信贷管理模式在经济市场化转型的过程中还存在一些相对粗放的地方，信贷文化还不够健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱，在实际贷款活动中存在贷款资金不按照约定用途使用的情况，不仅直接影响借款人的合法权益，而且可能诱发系统性风险，影响到我国银行体系的稳定与安全，需要进行立法加以引导和改善。面对近年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩张的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用风险，已经成为银行日常经营和银行监管的重要责任。为履行好这些责任，银监会自成立以来就以系统化、规范化为指导致力于逐步建立健全各类风险监管制度规章，贷款新规是一揽子贷款业务监管法规修订与完善的重要组成部分。
其次，有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。贷款新规借鉴了境外银行贷款业务的通行做法，从加强贷款全流程管理的思路出发，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作环节的考核和问责机制，
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 实现贷款经营的规范化和管理的精细化。同时，以贷款资金向交易对象支付的“受益人原则”为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途的虚构和欺诈。此外，贷款新规力求适应我国基本国情、市场特点、法律环境和交易习惯等，在充分考虑公众接受和公众利益的基础上，尽量兼顾银行业金融机构的管理差异和经营实际，鼓励和尊重银行业金融机构依法创新和科学发展。
第三，有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。银监会成立以来，倡导以风险为本的监管理念，明确监管工作的目的就是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益，增进市场信心。贷款新规的出台，将有利于银行业金融机构不断更新风险管理理念，应用先进风险管理技术，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升贷款风险管理水平，优化信贷结构，提高信贷管理质量，保障贷款业务安全运行和长远发展。同时，贷款新规通过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，防止借款人资金被挪用，有效保护金融消费者的合法权益，促进贷款资金真正流向实体经济，发挥金融支持实体经济发展的作用。此外，新办法在广大生产者和消费者获得快捷、方便的银行金融服务方面也不会造成任何影响。
2．为什么说流动资金贷款需求测算是《流动资金贷款管理暂行办法》的要义和精髓？谈谈你对此的认识和理解。
答：对流动资金贷款进行需求测算是《流动资金贷款管理暂行办法》的核心指导思想。这主要是考虑流动资金贷款支付频繁，周转速度快，支付管理控制的成本较高，但影响企业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算等因素，同时实践中流动资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额超出借款人实际流动资金需求。所以，《流动资金贷款管理暂行办法》的规范重点之一定位为银行业金融机构应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。《流动资金贷款管理暂行办法》希望通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金被挪用。
基于以上考虑，《流法》主要从以下方面对流动资金贷款资金需求测算提出要求：一是要求贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；二是在尽职调查环节上，要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财务状况等要素；三是在贷款风险评价与审批环节上，要求贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等；四是在贷后管理上，要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。 为了进一步明确流动资金贷款需求的测算方法，《流法》附有《流动资金贷款需求量的测算参考》，明确流动资金贷款需求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。在实际估算过程中，总的思路是首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。在估算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用；同时考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等情况。总之，充分体现了银行业金融机构要根据客户实际提升金融服务水平和控制金融风险的要求。
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法人治理与内控参考题
一、单选题
1．国有独资商业银行监事会的产生办法由 ( B )规定。
A.银监会 B. C.中国人民银行 D.以上三家都可以
2．任何单位和个人购买商业银行股份总额（ A ）以上的，应当事先经银行业监督管理机构批准。
A．百分之五 B．百分之六 C．百分之八 Ｄ．百分之十
3．商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。以上所指的关系人不包括( D )
A．商业银行的管理人员 B．商业银行的董事的近亲属 C．商业银行信贷业务人员的近亲属担任高级管理职务的公司 D．商业银行老客户的直系亲属投资的企业
4．根据《金融违法行为处罚办法》，未经银行业监督管理机构批准，金融机构擅自设立、合并撤销分支机构或者代表机构的，给予警告，并处（ C ）罚款。
A.五万元以上十万元以下 B.十万元以上二十万元以下 C.五万元以上三十万元以下 D.十万元以上三十万元以下
5．未经依法批准，金融机构擅自变更股东、转让股权或者调整股权结构的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得（A）的罚款，没有违法所得的，处（A）的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。
A. 1倍以上3倍以下，5万元以上30万元以下； B. 1倍以上2倍以下，5万元以上20万元以下； C. 1倍以上3倍以下，10万元以上30万元以下； D. 1倍以上2倍以下，10万元以上20万元以下
6．以下不属于银行业监督管理机构对银行业金融机构行政处罚的种类是： （C） A．警告 B. 罚款 C. 责令整改 D. 吊销金融许可证。
7．单个境外金融机构作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资入股比例不得超过( B )。
A．10% B. 20% C. 25% D. 30%
8．中资商业银行在一个城市一次最多只能申请设立（ C ）个自助银行。 A．1 B. 2 C. 3 D. 4
9．一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额（A）以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（A）以下的交易。
A．1%，5% B．1%，3% C．2%，5% D．2%，3%
10.商业银行的内部审计实行全系统垂直管理，下级机构内部审计负责人的聘任和解聘应当由（B）负责。
A.本级行长 B.上一级内部审计部门 C.上一级行长 D.总行董事会
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11.商业银行对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告授信人净资产（ C ）以上关联交易的情况。
A．5% B. 8% C. 10% D. 15%
12.重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行（ A ），或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行（ A ）的交易。
A.资本净额1%以上，资本净额5%以上 B.总资产1%以上，总资产5%以上
C.资本净额5%以上，资本净额10%以上 D.总资产5%以上，总资产10%以上
13.商业银行关联交易控制委员会成员不得少于（ B ）人。 A.2 B.3 C.4 D.5
14.商业银行的一笔关联交易被否决后，在（ C ）内不得就同一内容的关联交易进行审议。
A．一个月 B．三个月 C．六个月 D．一年
15.银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数的（ A ）配备，并建立内部岗位轮换制。
A.1% B.2% C.3% D.5%
二、多选题 1．《银监法》中规定的审慎经营规则，包括（A、B、C、D）等内容。 A.损失准备金、风险集中 B.风险管理、内部控制 C.关联交易、资产流动性 D.资本充足率、资产质量
2．银行业金融机构违反审慎经营规则的，银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列哪些措施（ A、B、C、D、E、F ）。
A.资产转让。 B.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务。 C.分配红利和其他收入。 D.停止批准增设分支机构。 E.责令控股股东转让股权或者有关股东的权利。 F.责令调整董事、高级管理人员或者其权利。
3．设立商业银行，申请人应当向银行业监督管理机构提交哪些文件、资料（ A、B、D ）。
A. 申请书，申请书应当载明拟设立的商业银行的名称、所在地、注册资本、业务范围等。
B. 可行性研究报告。 C. 近三年的财务报表。
D. 银行业监督管理机构规定提交的其他文件、资料。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 4．导致商业银行终止的法定事由有（ B、C、D ）。 A．被接管 B．被撤销 C．解散 D．破产
5．金融机构领取金融许可证时，应提供下列材料（ A、B、C、D ）。 A．银监会或其派出机构的批准文件。 B．金融机构介绍信。
C．领取许可证人员的合法有效身份证明。 D．银监会或其派出机构要求的其他资料。
6．中资商业银行的分行及分行级专营机构开业应当符合以下条件（A、B、C、D）。 A. 营运资金足额到位。
B. 有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员。 C. 有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。 D. 有与业务发展相适应的组织机构和规章制度。
7．商业银行董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下哪些合规管理职责（ A、B、C、D ）。
A．审议批准商业银行的合规，并监督合规的实施。
B．审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决。
C．授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督。
D．商业银行章程规定的其他合规管理职责。
8．法人或其他组织应当自其成为商业银行的主要非自然人股东之日起十个工作日内，向商业银行的关联交易控制委员会报告其下列关联方情况（ A、B、D）。
A．控股自然人股东、董事、关键管理人员。 B．控股非自然人股东。
C．对商业银行有重大影响的其他自然人。
D．受其直接、间接、共同控制的法人或其他组织及其董事、关键管理人员。
9、适用《中华人民共和国商业银行法》有关规定的金融机构有（A、D）。 A. 外资商业银行 B. 小额贷款公司 C. 证券公司 D. 农村信用合作社 10.内部控制应当包括哪些要素（A、B、C、D、E）。
A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息交流与反馈 E、监督评价与纠正
11.商业银行的关联法人或其它组织包括（ A、B、C、D ）。 A、商业银行的主要非自然人股东。
B、与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其它组织。
C、商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织。
D、其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织。
12.关于重组贷款，下列说法正确的是（A、B、C）。 A. 需要重组的贷款，应至少归为次级类。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] B. 重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。
C. 重组后的贷款如果仍然逾期，应至少归为可疑类。
D. 重组贷款的分类档次在至少3个月的观察期内不得调高。
13.关于商业银行授权，下列说法正确的是（A、B、D）。
A.应当根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理能力、地区经济和业务发展需要，建立相应的授权体系。
B.实行统一法人管理和法人授权。 C.采取书面和口头两种授权形式。 D.应当适当、明确。
14.关于商业银行资金业务，下列说法正确的有（A、C、D）。 A.前台交易与后台结算分离
B.未经上级机构批准，下级机构不得开展任何资金交易 C.自营业务与代客业务分离
D.资金交易员上岗前应当取得相应资格
15.当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取（B、C、D）措施分散风险。
A.调低授信额度 B.银团贷款 C.联合贷款 D.贷款转让
三、判断题
1．银行业金融机构的审慎经营规则，只能由银行业监督管理机构依照法律制定。 （错）
2．商业银行不能支付到期债务时，经银行业监督管理机构同意并由其依法宣告破产。（错）
3．对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划。 （错）
4．商业银行已经或者可能发生，严重影响存款人的利益时，银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。（对）
5．违法行为在三年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。（错） 6．金融机构除发生更名、营业地址（仅限于清算代码）变更、被撤销等原因外，机构编码一旦确定不再改变。（对）
7．中资商业银行分支机构连续停止营业时间3天以上、3个月以内为临时停业。（错） 8．《商业银行合规风险管理指引》所称的合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。（对）
9.银行业金融机构如不服银行业监督管理机构作出的行政处罚决定，可在法定期限内向作出处罚决定的银行业监督管理机构提出行政复议申请。（错）
10.商业银行应当设立的授信风险管理部门，对不同币种、不同客户对象、不同种
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 类的授信进行统一管理，设置授信风险限额，避免信用失控。（对）
11.行长可以担任授信审查委员会的成员。（错）
12.商业银行下级机构会计主管的变动应当经上级机构会计部门的同意。（对） 13.商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外。（对）
14.银行业金融机构内部审计部门有权及时、全面了解经营管理信息，并就有关问题向审计对象和相关人员进行调查、质询、取证。（对）
15.银行业金融机构内部审计部门可直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。（错）
四、简答题
1．根据《银监法》规定，银行业监督管理机构负责对哪些机构实施监督管理的工作？
答：银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。
《银监法》所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及性银行。
对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用《银监法》对银行业金融机构监督管理的规定。
银行业监督管理机构依照《银监法》有关规定，对经其批准在境外设立的金融机构以及前二款金融机构在境外的业务活动实施监督管理。
2．根据《商业银行法》规定，商业银行可以经营哪些业务？ 答：商业银行可以经营下列部分或者全部业务： （一）吸收公众存款；
（二）发放短期、中期和长期贷款； （三）办理国内外结算； （四）承兑与贴现； （五）发行金融债券；
（六）代理发行、代理兑付、承销债券； （七）买卖债券、金融债券； （八）从事同业拆借；
（九）买卖、代理买卖外汇； （十）从事银行卡业务；
（十一）提供信用证服务及担保；
（十二）代理收付款项及代理保险业务； （十三）提供保管箱服务；
（十四）经银行业监督管理机构批准的其他业务。
经营范围由商业银行章程规定，报银行业监督管理机构批准。 商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
3．设立商业银行，应当具备哪些条件？ 答;设立商业银行，应当具备下列条件：
（一）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] （二）有符合本法规定的注册资本最低限额；
（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员； （四）有健全的组织机构和管理制度；
（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。
4．设立商业银行的注册资本金最低限额是多少？
答：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。
银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。
5．国有商业银行和股份制商业银行申请设立分行，申请人应当符合哪些条件? 答：国有商业银行和股份制商业银行申请设立分行，申请人应当符合以下条件： （一）具有良好的公司治理结构；
（二）风险管理和内部控制健全有效； （三）具有有效的管理信息系统；
（四）资本充足率、不良资产比例、盈利能力等重要监管指标符合监管要求； （五）具有拨付营运资金的能力：拨付营运资金不少于1亿元人民币或等值自由兑换货币，拨付各分支机构营运资金总额不超过申请人资本净额的60％；
（六）最近2年内未发生重大案件和重大违法违规行为； （七）风险评级结果较好；
（八）银监会规定的其他审慎性条件。
6．企业存在哪些情形的，不得作为股份制商业银行法人机构的发起人？ 答：有以下情形之一的企业不得作为股份制商业银行法人机构的发起人： （一）公司治理结构与机制存在明显缺陷；
（二）关联企业众多、股权关系复杂且不透明、关联交易频繁且异常； （三）核心主业不突出且其经营范围涉及行业过多； （四）现金流量波动受经济景气影响较大；
（五）资产负债率、财务杠杆率高于行业平均水平； （六）其他对银行产生重大不利影响的情况。
7．中资商业银行存在哪些情形的，应当申请解散？ 答：中资商业银行有下列情形之一的，应当申请解散：
（一）章程规定的营业期限届满或者出现章程规定的其他应当解散的情形； （二）股东大会决议解散;
（三）因分立、合并需要解散。
8.什么是一般关联交易？重大关联交易？
答：一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。
重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以上，或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以上的交易。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 9.什么是商业银行内部控制的原则？
答：商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、的原则，包括：
（一）内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
（二）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。
（三）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（四）内部控制的监督、评价部门应当于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
10．商业银行授信内部控制的重点是有哪些？ 答：商业银行授信内部控制的重点是：
实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。
贷款业务参考题
一、单选题
1、银监会2007年颁布的《单位定期存单质押贷款管理规定》明确规定，经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额一般不超过确认数额的（ D ）。
A、75％ B、80％ C、85％ D、90％
2、银监会2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、（ A ）等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。
A、贷款品种 B、贷款时间 C、还款能力 D、企业财务状况
3、银监会2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款同比例的项目（ C ），并与贷款配套使用。
A、现金流量 B、还贷保障资金 C、资本金足额到位 D、抵、质物
4、银监会2007年颁布的《节能减排授信工作指导意见》规定，银行业金融机构应实施有差别的地区信贷，参照国家有关部门公布的各省、自治区、直辖市节能减排指标完成情况，在同等条件下，对节能减排显著地区的企业和项目，可优先给予授信支持；对被国家
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 环保部门列入“区域限批”或（ D ）名单的地区，要从严控制授信。
A、高碳排放限批 B、高污染限批 C、行业限批 D、流域限批
5、中国人民银行2008年颁布的《经济适用住房开发贷款管理办法》规定，经济适用住房开发贷款期限一般为3年，最长不超过（ B ）。
A、4年 B、5年 C、6年 D、10年
6、中国人民银行2008年颁布的《经济适用住房开发贷款管理办法》规定，贷款人应对经济适用住房开发贷款使用情况进行有效监督和检查，借款人应定期向贷款人提供项目建设进度、贷款使用、（ A ）等方面的信息以及财务会计报表等有关资料。
A、项目销售 B、资金回笼 C、实收资本 D、其他经营收入
7、中国人民银行、银监会2008年颁布的《汽车贷款管理办法》规定，借款人申请个人汽车贷款，应当同时符合以下条件：是中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住（ B ）以上（含）的港、澳、台居民及外国人。
A、半年 B、一年 C、二年 D、三年
8、中国人民银行、银监会2008年颁布的《汽车贷款管理办法》规定，借款人申请经销商汽车贷款，应当同时符合以下条件：（一）具有工商行政主管部门核发的企业法人营业执照及年检证明；（二）具有汽车生产商出具的代理销售汽车证明；（三）资产负债率不超过（ D ）；（四）个人信用良好；（五）能够支付本办法规定的首期付款；（六）贷款人要求的其它条件。
A、50% B、60% C、70% D、80%
9、银监会2008年颁布的《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称土地储备贷款是指向借款人发放的用于土地收购及土地前期（ D ）的贷款。土地储备贷款的借款人仅限于负责土地一级开发的机构。
A、投标保证金 B、三通一平 C、储备、流转 D、开发、整理
10、银监会颁布的《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应严密监控（B）流动资金贷款使用情况，防止用流动资金贷款为房地产开发项目垫资。
A、房地产企业 B、建筑施工企业 C、建材企业 D、关联企业
11、银监会2007年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的（ A ）申请的客户授信业务，应申请回避。
A、关系人 B、亲戚 C、银行高管 D、家庭成员
12、银监会2007年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行对客户调查和
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 客户资料的验证应以（ A ）为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。
A、实地调查 B、直接调查 C、征信调查 D、对口调查
13、银监会2007年颁布《节能减排授信工作指导意见》规定，银行业金融机构应加强涉及耗能、污染风险的企业和项目的授信合同管理，在授信合同中订立与耗能、污染风险有关的条款，包括借款人声明（ A ）合规的条款，未履行承诺或耗能、污染风险显现时，同意加速回收贷款或中止贷款的条款、同意提前行使抵质押权的条款等，并严格监控违约风险。
A、节能减排 B、污水处理 C、碳、硫排放 D、环保评估
14、银监会2007年颁布的《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立统一的授信操作规范，明确（ B ）各个环节的工作标准和尽职要求。
A、尽职调查 B、贷前调查、贷时审查、贷后检查 C、资信审查 D、风险控制
15、1995年颁布的《中华人民共和国担保法》规定，担保方式为（ A ）和定金。 A、保证、抵押、质押、留臵 B、保证、抵押、留置 C、保证、抵押、质押 D、抵押、质押、留置
16、1995年颁布的《中华人民共和国担保法》规定，担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效。担保合同另有约定的，按照约定。 担保合同被确认无效后，债务人、担保人、债权人有过错的，应当根据其过错各自承担相应的（ D ）。
A、经济责任 B、法律责任 C、还贷比例 D、民事责任
17、1995年颁布的《中华人民共和国担保法》规定，（ A ）等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。
A、学校、幼儿园、医院 B、民营企业 C、担保公司 D、小额贷款公司
18、银监会2007年颁布的《贷款风险分类指引》规定，重组贷款的分类档次在至少（ B ）的观察期内不得调高。
A.三个月 B.六个月 C.一年 D.两年
19、商业银行应至少( B )对全部贷款进行一次分类。 A.每月 B.每季度 C.每半年 D.每年
20、出现下列哪种选项所列情况，贷款应划入次级类：( D ) A. 借款人还款意愿差，不与银行积极合作 B. 贷款保证人的财务状况出现疑问 C. 借款人未按规定用途使用贷款
D. 借款人不能偿还对其他债权人的债务
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
21、下列选项中属于关注类贷款的是：( A ) A.改变贷款用途
B.逾期超过一定期限且其应收利息不再计入当期损益的贷款 C.借款人利用分立形式恶意逃废银行债务且利息已经逾期的贷款 D.需要重组的贷款
22、下哪项提供担保时无需登记：( D )
A.土地使用权 B.房屋所有权 C.知识产权 D.汇票
23、 ( B )不能成为抵押标的物。 A.建设用地使用权 B.土地所有权 C.交通运输工具 D.生产设备
24、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（ C ）。
A.两个月 B.三个月 C.六个月 D.十二个月 25、（ D ）可以作为保证人。
A.国家机关 B.社会团体 C.分公司 D.子公司
26、商业银行（ B ）部门负责对信贷资产分类、程序和执行情况进行检查和评估。 A.稽核 B.内部审计 C.合规 D.业务经营 二、多选题
1、银监会2007年颁布的《个人定期存单质押贷款办法》规定，质押合同应当载明下列内容（A、B、C、D、E ）。
A、出质人、借款人和质权人姓名（名称）、住址或营业场所； B、质押担保的范围； C、定期存单的保管责任； D、质权的实现方式； E、争议的解决方式。
2、2003年颁布的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行可以经营下列部分或全部业务（A、B、D、E）。
A、办理国内外结算 B、承兑与贴现 C、维护金融秩序 D、从事银行卡业务 E、买卖债券、金融债券
3、银监会2007年颁布的《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立完善的客户管理信息系统，全面和集中掌握客户的（A、B、C、D）等信息，对客户进行分类管理，对资信不良的借款人实施授信禁入。
A、资信水平 B、经营财务状况
C、偿债能力 D、非财务因素 E、融资能力
4、1995年颁布的《中华人民共和国担保法》规定，保证人可以是（A、E）。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] A、经批准的国家机关可为使用外国转贷款提供担保 B、学校、幼儿园、医院 C、企业法人的分支机构 D、企业的职能部门
E、具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民
5、2003年颁布的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行贷款，应当对借款人的（ B、C、D）等情况进行严格审查。
A、生产经营情况 B、借款用途 C、偿还能力 D、还款方式 E、同时对法人的个人信誉进行审查
6、2007年颁布的《中华人民共和国物权法》规定，物权的保护包括（ A、B、C ）。 A、物权受到侵害的，权利人可以通过和解、调解、仲裁、诉讼等途径解决； B、无权占有不动产或者动产的，权利人可以请求返还原物；
C、造成不动产或者动产毁损的，权利人可以请求修理、重作、更换或者恢复原状； D、因继承或者受遗赠取得的物权的，自继承或者受遗赠开始时发生效力；
E、动产物权设立和转让前，权利人已经依法占有该动产的，物权自法律行为生效时发生。
7、2007年颁布的《中华人民共和国物权法》规定，集体所有的不动产和动产包括（A、B、C、D）。
A、法律规定属于集体所有的土地和森林、山岭、草原、荒地、滩涂； B、集体所有的建筑物、生产设施、农田水利设施； C、集体所有的其他不动产和动产；
D、集体所有教育、科学、文化、卫生、体育等设施； E、矿藏、水流、海域等。
8、银监会2007年颁布的《银团贷款业务指引》规定,有下列情形之一的大额贷款，鼓励采取银团贷款（A、B、D、E）。
A、大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资； B、单一企业或单一项目的融资总额超过贷款行资本金余额的10％； C、国有一类大型企业；
D、单一集团客户授信总额超过贷款行资本金余额15％的； E、借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的。
9、银监会2007年颁布的《单位定期存单质押贷款管理办法》规定，定期存单质押贷款的质押合同应当载明下列内容（ A、B、D ）。
A、质押担保的范围； B、质权的实现方式； C、预留印鉴和密码的保管； D、违约责任； E、需要确认的其他事项。
10、银监会2008年颁布的《商业助学贷款管理办法》规定，助学贷款对借款人、担保人在贷款期间发生的违约行为，贷款人可根据贷款合同的约定（ A、B、C、D、E ）。
A、要求限期纠正违约行为；
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] B、要求增加所减少的相应价值的抵（质）押物，或更换保证人； C、提前收回部分或全部贷款本息； D、向保证人追偿；
E、向仲裁机关申请仲裁或向人民起诉。
11、银监会2004年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行应根据授信工作尽职评价人员的评价结果，对具有以下情节的授信工作人员依法、依规追究责任（A、B、C、D、E）。
A、进行虚假记载、误导性陈述或遗漏重大信息的；
B、未对客户资料进行认真和全面核实，授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时实地调查的；
C、未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的； D、授信决策过程中超越权限、违反程序审批的；
E、不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的。
12、银监会2008年颁布的《商业银行并购贷款风险管理指引》规定，商业银行评估整合风险，包括但不限于分析并购双方是否有能力通过以下方面整改实现协同效应（A、B、C）。
A、发展战略整合 B、组织整合
C、资产整合 D、资源整合 E、固定资产整合
13、银监会颁布的《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应对申请贷款的房地产开发企业进行深入调查审核，包括（A、B、D）。
A、企业性质 B、股东构成
C、近三年收入 D、资质信用等级 E、法人素质
14、银监会2004年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价，包括（ C、D、E ）。
A、国际金融形势 B、利率变化 C、外部变动
D、客户的担保超过所设定的担保警戒线 E、客户涉及重大诉讼
15、银监会2004年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行授信业务包括（ A、C、D ）。
A、拆借 B、租赁 C、贸易融资 D、票据承兑 E、大额转让
16、银监会2007年颁布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行给集团客户贷款时，应在贷款合同中约定，贷款对象有下列情形之一，贷款人有权单方面决定停止支付借款人尚未使用的贷款（A、D、E）。
A、提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的； B、交易的金额或比例不足的； C、交易未完成的；
D、通过关联交易，有意逃废银行债权的；
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] E、未经贷款人同意擅自改变贷款原定用途，挪用贷款或用银行贷款从事非法、违规交易的。
17、中国人民银行、银监会2008年颁布的《经济适用房开发贷款管理办法》规定，下列哪些是经济适用房开发贷款条件（A、B、C、E）。
A、借款人已取得贷款证（卡）并在贷款银行开立基本账户或一般账户；
B、借款人产权清晰，法人治理结构健全，经营管理规范，财务状况良好，核心管理人员素较高；
C、建设项目规划设计符合国家相关规定； D、贷款人有从事重大项目的经验；
E、借款人实收资本不低于1000万元，信用良好，具有按期偿还贷款本息的能力。
18、银监会2007年颁布的《节能减排授信工作指导意见》规定，银监会将把节能减排授信作为银行业机构评级的重要内容，将评价结果与被监管银行业机构高管人员（ B、C、D ）相挂钩。
A、个人品质 B、履职评价
C、分支机构准入 D、业务发展 E、利润情况
19、银监会2007年颁布的《贷款风险分类指引》规定，商业银行对贷款进行分类，应考虑的因素（ A、B、C、D ）。
A、贷款人的还款记录 B、借款人的还款意愿
C、贷款的担保 D、贷款偿还的法律责任 E、贷款的逾期
20、银监会2007年颁布的《单位定期存单质押贷款管理规定》，有下列情形之一的，贷款人可依法定方式处分单位定期存单（A、C、D）。
A、质押贷款合同期满，借款人未按期归还贷款本金和利息的； B、借款人死亡的；
C、借款人或出质人违约，贷款人需依法提前收回贷款的； D、借款人或出质人被宣告破产或解散的； E、借款人被依法拘留的。
21、商业银行在贷款分类中应当做到：（A、B、C、D、E）
A.制定和修订信贷资产风险分类的管理、操作实施细则或业务操作流程 B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统 C.保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质
D.建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整。
E.建立有效的信贷组织管理，形成相互监督制约的内部控制机制，保证贷款分类的、连续、可靠。
22、债务人或者第三人有权处分的（ A、C、D、E ）可以设立质押。 A.汇票 B.不动产 C.存款单 D.债券 E. 提单
23、下列存单不得作为质押品：（A、C）
A.所有权有争议 B.未到期 C.已作担保 D.外币定期储蓄存款存单 E.本币定期储蓄存款存单
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 24、存单质押贷款的贷款人和出质人签订的质押合同应载明下列内容（A、C、D、E） A．质押担保的范围 B．被担保的贷款人 C．质权的实现方式 D．违约责任 E．争议的解决方式
25、保证合同应当包括：（A、B、C、D、E）
A.主债权的种类和数额 B.保证的方式 C.保证的期间 D.债务人履行债务的期限 E.保证担保的范围
26、下列贷款至少归为关注类的是：（A、C、D、E）
A．本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑
B．借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期 C．借新还旧 D．本金或者利息逾期
E．同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良
27、下列选项中应及时调整对贷款的分类的是：（A、C、D、E）
A.某贷款原属正常类贷款，近期发现其贷款保证人的财务状况出现疑问 B.某贷款原属关注类贷款，近期发现借款人未按规定用途使用贷款 C.某贷款原属次级类贷款，近期发现借款人处于停产状态
D.某贷款原属正常类贷款，近期发现借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降
E.某贷款原属正常类贷款，近期发现借款人借新还旧
28、按照《贷款风险分类指引》的规定，下列属于商业银行应披露的信息的是：（A、B、D、E）
A. 贷款损失核销 B.贷款分类程序 C. 贷款呆账核销 D. 贷款损失计提 E.贷款分类方法
29、下列哪类贷款可以适用脱期法进行贷款分类？（A、B、D、E） A．针对自然人的零售贷款 B．针对小企业的零售贷款
C．针对集团客户贷款 D．农村微型企业贷款 E．农户贷款
三、判断改错题
1、银监会1998年颁布的《个人住房贷款管理办法》规定，贷款人可对国家公务员发放信用个人住房贷款。
（错）改正：贷款人发放个人住房贷款时，借款人必须提供担保。
2、中国人民银行、银监会2004年颁布的《汽车贷款管理办法》规定，经销商汽车贷款的贷款期限不得超过3年。
（错）改正：经销商汽车贷款的贷款期限不得超过1年。
3、银监会2007年颁布的《贷款风险分类指引》规定，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为次级类。
（错）改正：重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 4、银监会2007年颁布的《贷款风险分类指引》规定，贷款分类应遵循以下原则：流动性原则、及时性原则、重要性原则、效益性原则。
（错）改正：贷款分类应遵循以下原则：真实性原则、及时性原则、重要性原则、审慎性原则。
5、银监会颁布的《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，房地产贷款包括房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款，但不包括土地储备贷款。
（错）改正：房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。
6、根据银监会颁布的《商业银行房地产贷款风险管理指引》有关规定，商业银行对取得国有土地使用证、建设用地规划许可证和建筑工程施工许可证“三证”的项目发放房地产开发贷款。
（错）改正：商业银行对未取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证的项目不得发放任何形式的贷款。
7、银监会2007年颁布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产20%以上关联交易的情况，包括：交易各方的关联关系；交易项目和交易性质； 交易的金额或相应的比例；定价（包括没有金额或只有象征性金额的交易）。
（错）改正：商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产10%以上关联交易的情况。
8、银监会2007年颁布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，集团客户是指主要投资者个人直接控制或间接控制的企事业法人。
（错）改正：集团客户是指主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的企事业法人。
9、银监会颁布的《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行》规定，商业银行小企业授信可用于其经营的所有行业、项目和产品。
（错）改正：商业银行小企业授信不得用于国家、法律法规禁止或的行业、项目和产品。
10、银监会2007年颁布的《银团贷款业务指引》规定，银团贷款抵（质）押物的日常管理工作主要由牵头行负责。
（错）改正：银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。
11、银监会2007年颁布的《商业银行内部控制指引》规定，商业银行实施有条件授信时应当遵循“先实施授信、后落实条件”的原则。
（错）改正：商业银行实施有条件授信时应当遵循“先落实条件、后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。
12、银监会2007年颁布的《商业银行内部控制指引》规定，调查人员不承担评估失准的责任，但应当承担调查失误的责任。
（错）改正：调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 13、1995年颁布的《中华人民共和国担保法》规定，企业法人的职能部门不得为保证人，但企业法人的分支机构可作为保证人。
（错）改正：企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。
14、1995年颁布的《中华人民共和国担保法》规定，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起12个月。
（错）改正：一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。
15、1995年颁布的《中华人民共和国担保法》规定,本法所称保证合同、抵押合同、质押合同、定金合同可以是单独订立的书面合同，但当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，不是主合同中的担保条款。
（错）改正：本法所称保证合同、抵押合同、质押合同、定金合同可以是单独订立的书面合同，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。
16、银监会2007年颁布的《个人定期存单质押贷款办法》规定，用于质押的定期存单在质押期间丢失、毁损的，贷款人应立即通知借款人和出质人，并由贷款人向存款开户行申请挂失、补办。补办的存单仍应继续作为质物。
（错）改正：用于质押的定期存单在质押期间丢失、毁损的，贷款人应立即通知借款人和出质人，并与出质人共同向存款开户行申请挂失、补办。
17、2003年颁布的《中华人民共和国商业银行法》规定，借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起一年内予以处分。
（错）改正：商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分。
18、银监会2008颁布的《商业助学贷款管理办法》规定，商业助学贷款的最高限额不超过借款人在校年限内所在学校的基本生活费的两倍。贷款人可参照学校出具的基本生活费或当地生活费标准确定有关生活费用贷款额度。
（错）改正：商业助学贷款的最高限额不超过借款人在校年限内所在学校的学费、住宿费和基本生活费。贷款人可参照学校出具的基本生活费或当地生活费标准确定有关生活费用贷款额度。
19、中国人民银行、银监会2008年颁布的《经济适用住房开发贷款管理办法》规定，经济适用住房开发贷款利率按中国人民银行利率执行，不得下浮。
（错）改正：经济适用住房开发贷款利率按中国人民银行利率执行，可适当下浮，但下浮比例不得超过10%。
20、银监会2007年颁布的《单位定期存单质押贷款管理规定》，单位在金融机构办理定期存款时，金融机构为其开具的《单位定期存款开户证实书》可以作为质押的权利凭证。 （错）改正：单位在金融机构办理定期存款时，金融机构为其开具的《单位定期存款
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 开户证实书》不得作为质押的权利凭证。
21、抵押权人在债务履行期届满前，可以与抵押人约定债务人不履行到期债务时，抵押财产归债权人所有。
（错）改正：抵押权人在债务履行期届满前，不得与抵押人约定债务人不履行到期债务时，抵押财产归债权人所有。
22、抵押权可以与主债权分离，成为其他债权的担保。
（错）改正：抵押权不得与债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。
23、抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。（对）
24、质押期间，除法律另有规定外，任何人不得擅自动用质押款项。（对）
25、出质人和贷款人可以在质押合同中约定，当借款人没有依约履行合同的，贷款人可以直接将存单兑现以实现质权。（对）
26、同一笔贷款可以拆分进行五级分类。 （错）改正：同一笔贷款不得进行拆分分类。
27、商业银行内审部门对信贷资产分类、程序和执行情况进行检查和评估的频率为每半年不得少于一次。
（错）改正：商业银行内审部门对信贷资产分类、程序和执行情况进行检查和评估的频率为每年不得少于一次。
28、逾期天数是贷款风险分类的重要参考指标。（对）
29、保证分为一般保证和连带责任保证。（对）
四、简答题
1、银监会2007年颁布的《银团贷款业务指引》，对银团贷款代理行的定义是什么？ 答：银团贷款代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定。
2、2007年颁布的《中华人民共和国物权法》规定，不动产物权发生效力的条件是什么？ 答：不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。
3、《商业银行房地产贷款风险管理指引》中所称房地产贷款本、土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款分别是什么？
答：指引所称房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。
土地储备贷款是指向借款人发放的用于土地收购及土地前期开发、整理的贷款。土地
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 储备贷款的借款人仅限于负责土地一级开发的机构。
房地产开发贷款是指向借款人发放的用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款。
个人住房贷款是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。 商业用房贷款是指向借款人发放的用于购臵、建造和大修理以商业为用途的各类型房产的贷款。
4、银监会《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行发放土地储备贷款时，对土地的调查分析应包括哪些内容？
答：应包括该土地的性质、权属关系、测绘情况、土地契约、在城市整体综合规划中的用途与预计开发计划是否相符等。
5、银监会2007年颁布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》所指集团客户授信业务风险内容是什么？
答：集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致商业银行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。
6、银监会2007年颁布的《商业银行内部控制指引》，对防止授信风险过度集中有哪些规定？
答：商业银行各级机构应当防止授信风险的过度集中，通过实行授信组合管理，制定在不同期限、不同行业、不同地区的授信分散化目标，及时监测和控制授信组合风险，确保总体授信风险控制在合理的范围内。
7．商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。 这里关系人指的是哪些人？
答：此处关系人是指：(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属； (二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。
8．商业银行贷款，应当遵守哪些资产负债比例管理的规定？ 答：商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定 （一）资本充足率不得低于百分之八；
（二）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；
（三）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；
（四）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；
（五）银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
《商业银行法》施行前设立的商业银行，在《商业银行法》施行后，其资产负债比例不符合前款规定的，应当在一定的期限内符合前款规定。具体办法由规定。
9．根据《汽车贷款管理办法》，借款人申请个人汽车贷款，应当同时符合哪些条件？ 答：（一）是中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住一年以上（含一年）的港、澳、台居民及外国人；
（二）具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力； （三）具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产； （四）个人信用良好；
（五）能够支付本办法规定的首期付款；
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] （六）贷款人要求的其它条件。
10．贷款人受理商业助学贷款申请时，应对贷款对象（以下简称借款人）设定哪些审核条件？
答：（一）借款人具有中华人民共和国国籍，并持有合法身份证件；
（二）借款人应无不良信用记录，不良信用等行为评价标准由贷款人制定； （三）必要时需提供有效的担保；
（四）必要时需提供其法定代理人同意申请贷款的书面意见； （五）贷款人要求的其他条件。
11．符合哪些条件的商业银行法人机构可被允许开展并购贷款业务？ 答：允许符合以下条件的商业银行法人机构开展并购贷款业务： （一）有健全的风险管理和有效的内控机制； （二）贷款损失专项准备充足率不低于100%； （三）资本充足率不低于10%；
（四）一般准备余额不低于同期贷款余额的1%；
（五） 有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。
符合上述条件的商业银行在开展并购贷款业务前，应按照《商业银行并购贷款风险管理指引》制定相应的并购贷款业务流程和内控制度，向监管机构报告后实施。
商业银行开办并购贷款业务后，如发生不能持续满足以上所列条件的情况，应当停止办理新发生的并购贷款业务。
12、不良贷款的认定程序分为哪几个步骤？分别由哪个部门负责？
答：不良贷款的认定程序主要包括以下步骤：（一）初分。由信贷业务部门在对贷款综合分析的基础上，形成贷款分类的初分意见，并递交给信贷风险管理部门审核；（二）审核。信贷风险管理部门根据信贷业务部门提供的各类贷款信息，对信贷业务部门提出的初分意见进行审核，并形成贷款分类认定意见，递交给审批委员会或有权审批人进行审批。信贷风险管理部门进行贷款分类审核时可以与信贷业务部门就有关分歧进行充分讨论；（三）审批。审批委员会或有权审批人在授权范围内对信贷风险部门提出的贷款分类认定意见进行审批，超出审批权限的，报上级的审批委员会或有权审批人进行审批；（四）检查。信贷风险管理部门或内部稽核部门对贷款分类结果的准确性定期进行检查和稽核，一旦发现违规情况及时进行纠正和处理。
13、贷款分类应遵循哪些原则？ 答：贷款分类应遵循以下原则：（一）真实性原则。分类应真实客观地反映贷款的风险状况。（二）及时性原则。应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。（三）重要性原则。对影响贷款分类的诸多因素，要确定关键因素进行评估和分类。（四）审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其等级分类。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
其他资产业务参考题
一、单项选择题
1、我国《票据法》规定，持票人对定期汇票的出票人和承兑人的票据权利时效，为自汇票到期日起( D )。
A、 3个月 B、6个月 C、 1年 D、 2年
2、汇票以背书转让或者以背书将一定的汇票权利授予他人行使时，必须记载（ B ）名称。
A、背书人 B、被背书人 C、 出票人 D、收款人
3、依据我国《票据法》，保证人未记载被保证人名称时，已承兑的汇票中的被保证人推定为( D )。
A、背书人 B、 被背书人 C、出票人 D、 承兑人
4、当持票人为出票人时( B )。 A、可以对所有前手行使追索权 B、对其前手无追索权
C、仅对其直接前手可以追索，对其间接前手不可以追索 D、对其后手可以进行追索
5、下列关于本票的说法哪一项是正确的 ( C )
A、收款人必须写全称，收款人名称经过更改的，更改后的收款人不享有票据权利，但是该本票仍有效
B、票据金额记载的中文大写与数码不一致的，以中文大写为准 C、本票上未记载出票日期的，本票无效
D、本票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或经常居住地为付款地
6、张某伪造了甲公司的签章签发了一张支票并交付给乙公司，乙公司背书转让给丙公司。 应当对丙公司负票据责任的是( C )。
A、张某； B、甲公司；C、乙公司； D、张某、甲公司、乙公司
7、投资人2005年1月1日以102元的价格购买了一张面值为100元、利率为6％、每年1月1日支付一次利息的2001年发行5年期国库券，并持有到2006年1月1日到期，则购买者的收益率（ C ）%。
A、6 B、5.88 C、3.92 D、3.88
8、（ D ）是发行机构为筹集资金而向投资者发行的承诺按一定利率定期支付利息并到
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 期偿还本金的债权债务凭证。
A、信用证 B、股票 C、基金 D、债券
9、商业银行（ B ）是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。
A、存款 B、次级债券 C、公司债券 D、股票
10、央行票据实质是银行债券，与普通债券的本质区别是（ A ）。
A、调节基础货币工具 B、减少企业资金流动 C、弥补财政赤字 D、筹集资金
11、（ B ）是指未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票、公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。
A、伪造、变造金融票据罪 B、擅自发行股票、公司、企业债券罪 C、伪造、变造国家有价证券罪 D、伪造、变造股票，公司、企业债券罪
12、拍卖抵债金额（ D ）（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。 A、100万元 B、200万元 C、500万元 D、1000万元
13、抵债资产收取后应尽快处置变现，不动产和股权应自取得日起（ B ）年内予以处置。
A、1年 B、2年 C、3年 D、4年
14、抵债资产保管过程中发生的费用计入（ D ）。
A、营业收入 B、营业支出 C、营业外收入 D、营业外支出
15、抵债资产未处置前取得的租金等收入计入（ C ）。
A、营业收入 B、营业支出 C、营业外收入 D、营业外支出
16、在抵债资产的收取直至处置期间，银行应妥善保管抵债资产，对抵债资产要建立定期检查、账实核对制度。（ B ）应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并作好核对记录。
A、按月 B、按季 C、按年 D、以上答案均不对
17、商业银行现金资产的作用之一是保持清偿力，另一作用是( B )。 A、扩大贷款规模 B、保持流动性 C、增加资本金 D、提高收益 18、固定资产应当按照（ C ）进行初始计量。 A、收入 B、费用 C、成本 D、利润
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
19、根据《跟单信用证统一惯例（UCP600）》规定：信用证是（ D ）的，即使信用证中对此未作指示也是如此。
A、不可转让 B、不可拒付 C、不可承兑 D、不可撤销
20、金融机构进入同业拆借市场必须经（ D ）批准。 A、 B、 C、银监会 D、人民银行
21、中资商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社县级联合社的最高拆入限额和最高拆出限额均不超过该机构各项存款余额的（ C ）
A、15% B、10% C、8% D、5%
二、多项选择题
1、我国《票据法》所称的票据，是指（ A、B、D ）。 A、 汇票 B、 本票 C、 股票 D、 支票 E、债券
2、票据上的签章，是指（ A、B、C ）。
A、 签名 B、 盖章 C、 签名加盖章 D、 仅指签名 E、仅指盖章
3、汇票、本票和支票必须记载的相同事项，包括（ B、D、E ）。 A、无条件支付的委托 B、确定的金额 C、付款人名称 D、出票日期 E、出票人签章
4、关于汇票背书转让，下列说法正确的是（ B、C、E ）。 A、 背书由被背书人签章并记载背书日期 B、 以背书转让的汇票，背书应当连续 C、 背书不得附有条件
D、 背书时附有条件的，所附条件具有汇票上的效力
E、 将汇票金额的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书无效
5、关于支票，下列说法正确的是（ C、D、E ）。 A、不禁止签发空头支票
B、支票不限于见票即付，可以另行记载付款日期
C、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期，另行记载付款日期的，该记载无效 D、出票人必须按照签发的支票金额承担保证向该持票人付款的责任 E、支票的出票人不得签发与其预留本名的签名式样或者印鉴不符的支票
6、《支付结算办法》规定：单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则（A B C）。 A、恪守信用，履约付款 B、谁的钱进谁的帐，由谁支配 C、银行不垫款
D、 票据的签发、取得和转让，必须具有真实的交易关系 E、 票据的取得，必须给付对价
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
7、有下列票据欺诈行为之一的，依法追究刑事责任（ A、B、C、D、E ）。 A、伪造、变造票据的
B、故意使用伪造、变造的票据的
C、签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的 D、汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的
E、冒用他人的票据，或者故意使用过期或者作废的票据，骗取财物的
8、债券按发行主体不同可划分为( A、B、C、D ) 。 A、国债 B、地方债券 C、金融债券 D、企业债券。
9、债券市场具有（ A、B、C、D ）等重要功能。
A、融资 B、资金流动导向 C、宏观 D、防范金融风险
10、债券作为一种重要的融资手段和金融工具具有（ A、B、C、D ）特征。 A、偿还性 B、流通性 C、安全性 D、收益性
11、债券的基本要素主要由（ A、B、C、D、E ）构成。 A、票面价值 B、债务人与债权人 C、债券的价格 D、到期期限 E、票面利率
12、债券的交易程序有( A、B、C、D、E )步骤。
A、开户 B、委托 C、成交 D、清算和交割 E、过户
13、任何单位不得以（ A、B、D ）资金购买企业债券。 A、财政预算拨款 B、银行贷款
C、企业自由资金 D 、国家规定不得用于购买企业债券的其他资金 14、下列（ A、B、C、D ）财产一般不得用于抵偿债务。 A、法律规定的禁止流通物 B、权属不明或有争议的资产
C、公益性质的生活设施、教育设施、医疗卫生设施等 D、已确定要被征用的土地使用权
15、商业银行现金资产包括（ A、B、C、D ）。
A、库存现金 B、存放同业存款 C、在银行存款 D、托收中款项
16、根据财政部《固定资产分类与代码》规定，固定资产一般分为（A、B、C、D）。 A、土地、房屋及构筑物 B、通用设备 C、专用设备 D、交通运输设备
17、无形资产主要包括（ A、B、C、D ）等。
A、专利权 B、商标权 C著作权 D、土地使用权
18、信用证根据付款时间不同，可以分为（ A、B、C ）。 A、即期信用证 B、远期信用证 C、假远期信用证 D、备用信用证
19、信用证的基本当事人包括（ A、B、D ）。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] A、开证申请人 B、开证行 C、通知行 D、受益人
20、同业拆借应遵循（ A、B、D）的原则。
A、公平自愿 B、诚信自律 C、利率自定 D、风险自担
21、申请进行同业拆借市场的金融机构应当具备（A、B、C、D）条件。 A、在中华人民共和国境内依法设立
B、有健全的同业拆借交易组织机构、风险管理制度和内部控制制度 C、有专门从事同业拆借交易的人员
D、主要监管指标符合中国人民银行和有关监管部门的规定
三、判断改错题
1、依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义是指取得票据无须合法原因，即使是盗窃而得的票据，持票人也享有票据权利。（ × ）
改正：依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义是指取得票据不受取得票据原因关系的影响，但盗窃而得的票据，持票人不享有票据权利。
2、无民事行为能力人或者民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但是不影响其他签章的效力。（ √ ）
3、持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，则不享有相应的民事权利。（ × ）
改正：持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，仍享有相应的民事权利。
4、以背书转让的汇票，后手应当对其直接前手背书的真实性负责。（ √ ） 5、持票人为背书人的，对其后手可以行使追索权。（ × ） 改正：持票人为背书人的，对其后手无追索权。
6、本票自出票日起，付款期限最长不得超过三个月。（× ） 改正：本票自出票日起，付款期限最长不得超过二个月。
7、支票中专门用于支取现金的，可以另行制作现金支票，现金支票也可以用于转账。（×）
改正：支票中专门用于支取现金的，可以另行制作现金支票，现金支票只能用于支取现金。
8、债券与股票相比，在企业破产时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权。（ √ ）
9、 固定利率债券指在发行时规定利率在整个偿还期内不变的债券，因此债券发行人和投资者无须承担市场利率波动的风险。（ × ）
改正：固定利率债券指在发行时规定利率在整个偿还期内不变的债券，但债券发行人和投资者仍须承担市场利率波动的风险。
10、债券购买者与发行者之间是一种债权债务关系，债券发行人即债权人，债券持有
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 人即债务人。（ × ）
改正：债券购买者与发行者之间是一种债权债务关系，债券发行人即债务人，债券持有人即债权人。
11、国债又称“金边债券”，具有风险低、流动性高、收益率相对较低的特点，国债收益须缴纳利息税。（ × ）
改正：国债又称“金边债券”，具有风险低、流动性高、收益率相对较低的特点，国债收益无须缴纳利息税。
12、抵债资产入账价值是指银行取得抵债资产后，按照相关规定计入抵债资产科目的金额。（ √ ）
13、抵债资产处置时，抵债资产处置损益为实际取得的处置收入与抵债资产净值、变现税费以及可确认为利息收入的表外利息的差额，差额为正时，计入营业外支出，差额为负时，计入营业外收入。（ × ）
改正：抵债资产处臵时，抵债资产处臵损益为实际取得的处臵收入与抵债资产净值、变现税费以及可确认为利息收入的表外利息的差额，差额为正时，计入营业外收入，差额为负时，计入营业外支出。
14、银行在取得抵债资产后，应及时进行账务处理，严禁违规账外核算。（ √ ） 15、企业应当对所有固定资产计提折旧，包括已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地。（ × ）
改正：企业应当对所有固定资产计提折旧，不包括已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地。
16、企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。（ √ ）
17、同业拆借交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交。（ √ ） 18、同业拆借清算可以使用现金支付。（ × ） 改正：任何同业拆借清算均不得使用现金支付。
19、同业拆借交易合同可采用全国银行间同业拆借中心电子交易系统生成的成交单，或者采用合同书、信件和数据电文等书面形式。（ √ ）
20、金融机构可用联行资金和人民银行贷款进行拆借活动。（ × ） 改正：金融机构不能用联行资金和人民银行贷款进行拆借活动。 21、同业拆借到期后可以办理展期。（ × ） 改正：同业拆借到期后不得办理展期。
四、简答题
1、简述《中华人民共和国票据法》所称的票据权利及票据责任？
答：票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
票据责任，是指票据债务人向持票人支付票据金额的义务。
2、什么是汇票？
答：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
3．汇票上必须记载哪些事项： 答：汇票必须记载下列事项：
（一）表明“汇票”的字样； （二）无条件支付的委托； （三）确定的金额； （四）付款人名称；
（五）收款人名称； （六）出票日期； （七）出票人签章。 汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。
4．根据《支付结算办法》，银行承兑汇票的出票人必须具备哪些条件？ 答：银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件： （一）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织； （二）与承兑银行具有真实的委托付款关系；
（三）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。
5、简述债券投资存在哪些主要风险？
答：债券投资存在的主要风险包括利率风险、违约风险、通货膨胀风险、流动性风险、购买力风险、变现能力风险等。
6、什么是抵债资产？
答：抵债资产是指银行依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。
7．以物抵债主要通过何种方式？ 答：以物抵债主要通过以下两种方式：
（一）协议抵债。经银行与债务人、担保人或第三人协商同意，债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处臵权的资产作价，偿还银行债权。
（二）、仲裁机构裁决抵债。通过诉讼或仲裁程序，由终结的裁决文书确定将债务人、担保人或第三人拥有所有权或处臵权的资产，抵偿银行债权。
8、什么是无形资产？
答：无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
9、什么是信用证？
答：信用证是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
10、同业拆借的含义是什么？
答：同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。
负债业务参考题
一、单项选择题
1、（ A ）帐户是企事业单位的主要存款帐户，是其办理日常转帐结算和现金收付的帐户。
A、基本存款 B、一般存款 C、临时存款 D、专用存款
2．存款人如有（ D）的情况，不可以申请开立临时存款账户。 A、设立临时机构 B、注册验资 C、异地临时经营活动 D、向职工发放工资
3、( B ) 资金，存款人不可以申请开立专用存款帐户。 A、基本建设资金 B、流动资金 C、更新改造资金 D、特定用途、需专户管理的资金
4、开户行为单位客户开立的银行结算账户的名称应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称以及预留银行签章中公章或财务专用章的名称保持一致，但因注册验资开立的（ D ）帐户除外。
A、基本存款 B、一般存款 C、专用存款 D、临时存款
5、单位通知存款可一次或分次支取，每次支取金额限在( B ) 以上。 A、5万元 B、10万元 C、20万元 D、50万元
6、1988年《巴塞尔协议》有关商业银行资本充足率的规定是，商业银行的资本对（ C ）
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 的目标比率应为8%。
A资产 B负债 C加权风险资产 D所有者权益
7、以下单位中，同时有权对单位存款进行查询、冻结和扣划的机关是（C ）。 A、人民、税务机关、机关 B、人民、人民、机关 C、人民、税务机关、海关 D、税务机关、海关、机关
8、根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，（ B ）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告。
A、单笔或者五日累计人民币交易20万元以上、外币交易等值2万美元以上 B、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上、外币交易等值1万美元以上 C、单笔20万元以上、外币交易等值1万美元以上
D、单笔或者当日累计人民币交易30万元以上、外币交易等值1万美元以上
9、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 “频繁” 的含义系指交易行为营业日每天发生（ C）以上，或者营业日每天发生持续（C） 以上。
A、5次、5天 B、3次、3天 C、3次、5天 D、2次、3天
10、《对公国内人民币结算业务反洗钱工作指引》规定，各机构为客户开立备案类银行结算账户时，必须在( C)后该户方可生效。在帐户正式生效前，开户行不得向单位客户出售重要空白和支付凭证，不得办理对外支付。
A、人民银行当地分支机构的核准日起3个工作日 B、人民银行当地分支机构的核准日起5个工作日 C、开户行为单位客户办理开户手续的日期起3个工作日 D、开户行为单位客户办理开户手续的日期起5个工作日
11、人民币定活两便储蓄存款起存金额是（ C ）。 A、人民币1元 B、人民币20元 C、人民币50元 D、人民币100元
12、个人人民币通知存款的最低起存金额及最低支取金额分别为（B）。 A、5000元、5000元 B、50000元、50000元 C、50000元、100000元 D、100000元、100000元
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
13、办理个人存取款业务的金融机构对一日一次性从储蓄账户提取现金（ D ），储蓄机构柜台人员必须要求取款人提供有效身份证件。
A、1万元人民币（不含1万元）以上 B、1万元人民币（含1万元）以上 C、5万元人民币（不含5万元）以上 D、5万元人民币（含5万元）以上
14、不予办理托收的票据为（D）。
A、票据抬头人为个人且已背书转让的票据 B、票面注明流通地区的票据 C、非自由兑换货币的票据 D、以上几种情况都不行
15、客户要求票据、债券、存单等有价证券的托收业务，可凭（A）办理。 A、正本 B、影印件 C、都行 D、正本和影印件
16、专项贷款最主要的还款来源是( A )。
A.经营产生的现金流 B.拍卖其抵押物或质押物得到的现金 C.再贷款取得的现金 D.融资获得的现金
17、约定自动转存的存款帐户，在存款到期后下一个未满存期时办理取款的，按（ B ）规定办理。
A、前一个存期的逾期支取，不需要客户提供身份证件 B、下一个存期的提前支取，需要客户提供身份证件 C、提前支取不允许代办 D、部分提前支取不允许代办
18、为不在本机构开立账户的客户提供一次性金融服务且交易金额单笔( C )的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等业务,金融机构都应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件，并应进行联网核查。
A、人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上 B、人民币1万元以上或者外币等值1万美元以上 C、人民币5万元以上或者外币等值1万美元以上 D、人民币5万元以上或者外币等值5万美元以上
19、( D ) 资金，存款人可以申请开立专用存款帐户。 A、基本建设资金 B、流动资金
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
C、更新改造资金 D、特定用途、需专户管理的资金
20、单位活期存款长期不动户在日后客户支取时，（A）应作为重要事项处理，按规定程序办理支取手续。
A、营业部门 B、结算部门 C、财会部门 D、运营部门
21、教育储蓄最低起存金额及每一账户本金合计最高限额分别为（D）。 A、5元人民币、1万元人民币 B、50元人民币、1万元人民币 C、5元人民币、2万元人民币 D、50元人民币、2万元人民币 二、多项选择题
1、下列属于基本存款账户的存款人的有( A、B、C、D、E、F、G )。
A、居民委员会 B、外国驻华机构 C、机关 D、企业法人 E、非法人企业 F、 G、异地常设机构
2、存款人应以实名开立银行结算账户，银行应负责对存款人开户申请资料的（A、B、C）进行审核。
A、真实性 B、完整性 C、合规性 D、有效性
3、存款人日常经营活动的（A、B、D）支取，应通过基本存款账户办理。 A、资金收付 B、工资及奖金 C、注册资金 D、现金
4、人民币单位定期存期分（A、B、C、D、E、F ）
A、三个月 B、六个月 C、一年 D、二年 E、三年 F、五年
5、单位可以开立以下哪些用途的专用存款账户(A、B、C、D ) A．基本建设基金 B．住房基金 C．社会保障基金 D．单位银行卡备用金
6、可以开立临时存款账户的情形包括(A、B、D ) A、设立临时机构 B、异地临时经营活动 C、异地业务往来 D、注册验资
7、下列关于临时存款账户有效期，描述正确的是（ A、B ）
A．临时存款账户根据开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定有效期限，最长不超过2年。
B．注册验资的期限较短，一般为3－6个月。 C．临时存款账户无有效期。
D．临时存款的有效期以人民银行核定的期限为准。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
8、目前，人民币单位通知存款提供的品种有( A、D )： A、一天 B、三天 C、五天 D、七天
9、外币存款业务与人民币存款业务的异同点有（A、B）： A、存款币种不同 B、具体管理方式不相同 C、客户类型不同 D、存款业务的性质不同
10、下列属于单位资本项目外汇账户的有( A、B、C、D )： A、还贷专户 B、B股交易专户 C、贷款专户 D、发行外币股票专户
11、大额现金和大额转账支出应严格遵守（ A、B ）。 A、分级授权审批制度 B、双人核对印鉴 C、单人核对印鉴 D、审批制度
12、人民币单位活期存款账户分为（ A、B、C、D ）。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户。
13. 按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，所谓“大量”是指（ A、C ）。 A、交易金额单笔低于但接近大额交易标准 B、交易金额当日累计低于但接近大额交易标准 C、交易金额累计低于但接近大额交易标准 D、交易金额大大超过大额交易标准
14、储蓄机构下列哪些做法属于“使用不正当手段吸收存款”（A、B、C、D）。 A、以散发有价馈赠品为条件吸收储蓄存款 B、发放各种名目的揽储费
C、利用贷款等其他附加条件要求客户存款 D、利用各种名目多付利息、奖品或其他费用
15、教育储蓄的特点（ A、B、C、D ）：
A、储户特定 B、存期灵活
C、总额控制 D、利率优惠、利息免税
16、居住在境内18周岁以上的中国公民，有效实名证件包括（ A、B ）： A、临时居民身份证 B、居民身份证
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
C、中国护照 D、户口簿
17、储蓄存款计付利息，正确处理方法有（ A、B、D ）。
A、未到期的定期储蓄存款全部提前支取的按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计息，余下部分到期支取按存单开户日挂牌公告的定期储蓄利率计付利息。
B、逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计付利息。
C、定期储蓄存款到期支取按存入日利率计息，原定存期内如遇利率调整，应分段计息。 D、活期储蓄存款在存入期间如遇到利率调整，不分段计息，均以结息日挂牌公告的活期存款利率计付利息。未到结息日清户者，按清户日挂牌公告的活期存款利率算至清户前一天为止。
18、存款人死亡后，存款继承人提供的继承权证明文书为（ A、C ）。 A、继承权证明文书由提供存款所在地的公证处出具
B、继承权证明文书由其他地方公证处出具，网点不需向发证机关核实 C、继承权证明文书由其他地方公证处出具，网点向发证机关核实后可办理 D、除了存款所在地的公证处，网点不接受其他地方公证处出具的继承权文书
19、借记卡管理规定（ A、C ）。 A、借记卡必须本人申请开立、本人签收 B、借记卡可由他人代办开立
C、可批量开立借记卡，由客户本人签收后集中由代理单位转交开户行留存 D、借记卡可由他人代办换卡业务
20、个人结算帐户包括（A、B、C、D）。
A、借记卡帐户 B、个人支票帐户 C、普通活期帐户、活期一本通帐户 D、信用卡帐户
21、居住在境内16周岁以下的中国公民，有效实名证件包括（ B、C、D ）。 A、学生证 B、居民身份证 C、户口簿
D、离开户口所在地就读的16周岁以下学生，凭学生证和就读学校的证明
三、判断改错题
1、负债按照资金来源分类，可分为存款负债、借入款负债和结构性负债三种。（×） 改正：分为存款负债、借入款负债和结算性负债三种。
2、负债业务的清偿性风险分为相对清偿风险和绝对清偿风险两种。其中相对清偿风险是指由流动性风险引致的清偿性风险。（√）
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
3、商业银行的负债成本由利息成本、营业成本和资金成本三部分构成。（× ） 改正：由利息成本和营业成本两部分构成。
4、同业存放是指因调整头寸、支付清算、提取现金等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。（×）
改正：是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要 5、拆入资金主要用于解决临时性周转资金不足的需要。（×）
改正：拆入资金用于弥补因同城票据清算头寸不足和解决临时性周转资金不足的需要。 6、商业银行分支机构为解决临时性周转资金的不足，可向当地人民银行申请办理头寸性借款。（√ ）
7、再贴现是银行的一种货币工具。（√ ）
8、金融机构通过发行金融债券募集的资金，主要用于解决资金头寸性不足。（×） 改正：主要用于金融机构的经营发展和补充资本。
9、应付款项操作中有确定核算内容、设置计提科目、确定计提标准、支付使用四个环节。（√）
10、商业银行的或有负债主要包括信用证、担保、承诺及金融衍生产品负债四类。（×） 改正：或有负债业务分为信用证、担保、承兑三类。
11、经人民银行当地分支行批准，专用存款帐户可按现金管理规定支取现金。（× ） 改正：专用存款帐户不可以支取现金。
12、按照我国反洗钱法律法规的有关规定，只要是大额交易，都应当报告。（√ ） 13、单位银行账户之间当日累计人民币200万元以上的转账属于大额交易。（√ ） 14、单位客户应在注册地开立银行结算账户，不得在异地（跨省、市、县）开立银行结算账户。（×）
改正：单位客户可以在异地（跨省、市、县）开立临时账户，异地常设机构可开立基本账户。
15、没收、扣划的个人存款均不得提取现金，只能转入执法机关指定的账户。（√） 16、办理挂失业务必须由原开户银行办理。（√）
17、个体工商户将货币资金存入商业银行的存款不是对公存款。（×）
改正：对公存款是机关、团体、、企业、事业单位和其它组织、个体工商户将货币资金存入商业银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。
18、有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的，经办人员不予办理并应当说明情况。（√）
19、单位定期存款到期后不可以直接支取使用，必须要转入活期存款帐户。（√） 20、储蓄账户只能办理现金存取款业务，不得办理转账结算。（√）
21、客户于2008年8月29日、30日、31日分别存入3笔存期为3个月的人民币整存整取定期存款，到期日均为2009年2月28日。（√ ）
四、简答题
1、哪些资金可以申请开立人民币专用存款账户?
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 答：人民币专用存款账户的设臵：下列资金，存款人可以申请开立专用存款账户：（1）基本建设资金；（2）更新改造资金；（3）特定用途、需要专户管理的资金。
2、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》所规定的大额交易的内容？
答：（1）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（2）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（3）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（4）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。
3、根据反洗钱法，金融机构的反洗钱义务有哪些？
答：金融机构反洗钱义务包括：金融机构应当依法建立健全反洗钱内控制度、建立客户身份识别制度、建立客户身份资料和交易记录保存制度、执行大额交易和可疑交易报告制度、开展反洗钱培训和宣传工作制度等。
4、哪些证件可以作为开立个人银行账户的实名证件？ 答：下列身份证件为实名制认可的有效身份证件：
（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证； （二）居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；
（三）中国人民军人，为军人身份证件；中国人民武装，为武装身份证件；
（四）、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；居民，为居民来往通行证或者其他有效旅行证件； （五）外国公民，为护照。
前款未作规定的，依照有关法律、行规和国家有关规定执行。
5、从2005年9月21日起，金融机构人民币存贷款业务采用的计息方法主要有积数计息法和逐笔计息法两种，请简述这两种计息方法的定义及计算公式。
答：（1）积数计息法：积数计息法即按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。
计息公式为：利息＝累计计息积数×日利率 累计计息积数＝账户每日余额合计数
新积数计息法与原积数计息法的区别：原积数计息法每月按３０天计算，每年按３６０天计算；新积数计息法按照实际天数计算利息。
（2）逐笔计息法
逐笔计息法即按预先确定的计息公式逐笔计算利息的方法。 计息公式为：
①计息期为整年（月）的，利息＝本金×年（月）数×年（月）利率 ②计息期有整年（月）又有零头天数的
利息＝本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率
即按时间顺序先按月计算利息，零头天数再按实际天数计算存期；计息期为整月的，
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 则视零头天数为零。
③计息期全部化为实际天数的，实际天数１年为３６５天（闰年３６６天），１个月为当月公历实际天数
利息＝本金×实际天数×日利率
6、个人结算账户和储蓄账户有哪些相同点和不同点？
答：相同点：（1）都属于活期账户；（2）都具有柜台存取现金和本人账户之间转账的功能。
不同点：个人结算账户包含了储蓄账户的全部功能，同时还可办理以下服务：（1）支付水、电、气、电话等基本日常费用；（2）代发工资、养老金或社会救济金；（3）住房、汽车等消费信贷还款（4）汇款；（5）银证转账、银券通业务；（6）记账式国债、开放式基金等投资业务；（7）使用借记卡购物刷卡消费，通过电话银行、网上银行、ATM等自助设备存取款、查询余额、转账等；（8）使用个人支票、信用卡等信用支付工具。
储蓄账户只具有在营业柜台现金存取和本人账户之间转账的功能，不再办理以上个人结算账户的结算业务。
7、为什么有时同一储蓄业务，在不同银行的利息存在差异？
答：随着利率市场化的推进，各商业银行在计算存款利息时，可能存在差异。利息差异主要来源于几个方面：一是商业银行在允许范围内可对存款利率下浮，各商业银行存款利率可能不同。储户在存款时应了解具体的存款利率水平，选择合适的银行；二是计结息规则不同，因复利因素造成利息差异；三是利息计算方法不同也会导致利息差异，如定期存款是采用整年整月加零头天数还是按存期实际天数计算利息即会导致利息差异。人民银行规定，商业银行应将存款计结息规则和计息方法告知客户，客户亦可向银行咨询相关信息，以便自主选择银行办理储蓄业务。
8．《个人存款账户实名制规定本规定》所称个人存款账户包括那些？ 答：《个人存款账户实名制规定本规定》所称个人存款账户，是指个人在金融机构开立的人民币、外币存款账户，包括活期存款账户、定期存款账户、定活两便存款账户、通知存款账户以及其他形式的个人存款账户。
9．《人民币单位存款管理办法》所称单位存款是指什么？
答：单位存款是指企业、事业、机关、和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。
10．《金融违法行为处罚办法》规定金融机构办理存款业务，不得有哪些行为，否则将予以相应的行政处罚？
答：金融机构办理存款业务，不得有下列行为
（一）擅自提高利率或者变相提高利率，吸收存款；
（二）明知或者应知是单位资金，而允许以个人名义开立账户存储； （三）擅自开办新的存款业务种类；
（四）吸收存款不符合中国人民银行规定的客户范围、期限和最低限额； （五）违反规定为客户多头开立账户；
（六）违反中国人民银行规定的其他存款行为。
金融机构有前款所列行为之一的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款，没有违法所得的，处5万元以上30万元以下的罚款；对该金融机构直接
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 负责的高级管理人员给予撤职直至开除的纪律处分，对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予降级直至开除的纪律处分；情节严重的，责令该金融机构停业整顿或者吊销经营金融业务许可证。
11．《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》中所称的非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款是指什么？
答：非法吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动；所称变相吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，不以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同的活动。
表外业务参考题一
一、单项选择题
1.商业承兑汇票的付款期最长不超过（ D）。 A．1个月 B．2个月 C．3个月 D．6个月
2.对签发空头支票或签章与预留银行签章不符的支票，处以票面金额（ ）但不低于（ ）元的罚款；持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。（ A ） A．5％、1000 B．3％、1000 C．1％、5000 D．10％、10000
3. 银行汇票的背书转让金额以（B）为准。
A．出票金额 B．实际结算金额 C．实际交易金额 D．转让金额
4.公司注册登记时，因验资需要在银行开立存款账户的，应向开户银行出具（A）。 A.企业名称预先核准通知书 B.营业执照正本 C.营业执照副本 D.法人代码证书
5. 临时账户的有效期限最长不得超过（ B ）。
A．1年 B．2年 C．3年 D．4年
6. 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（ C ）后，方可办理付款业务，但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。 A.1个工作日 B.2个工作日 C.3个工作日 D.4个工作日
7. 持卡人开通电话、ATM转帐的，每日每卡转出金额不得超过（B）万元人民币。 （A）20000 （B）50000 （C）10000 （D）200000
8、发卡机构要切实履行客户身份识别义务，确保申请人卡户资料真实、完整、有效。对未履行责任导致匿名、假名帐户开立的，要按（ A ）予以处罚，造成客户资金损失的，要依法承担责任。
（A）中华人民共和国反洗钱法 （B）商业银行法
（C）个人存款帐户实名制规定 （D）人民币银行结算帐户管理办法
9、个人代理他人办理借记卡的，须在办卡申请表中填写“代办理由”。原则上个人一次性代理办理借记卡的数量不得超过（ B ）张。 （A）2 （B）3 （C）5 （D）10
10、发卡机构禁止发行（ D ）的信用卡。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] （A）质押方式 （B）担保方式 （C）抵押方式 （D）额度无上限
11、银行业金融机构应建立科学、合理、均衡的信用卡营销激励机制，严禁对营销人员实施（ B ）作为考核指标的激励机制。
（A）单一发卡质量（B）单一发卡数量（C）单一客户投诉数量（D）单一不良率
12、商业银行从事保险代理业务须取得《保险兼业代理许可证》，《许可证》有效期限是（ C ）
A 1年 B 2年 C 3年 D 4年
13、银行从事投资连接保险的销售人员需至少拥有（ A ）年寿险销售经验。投资连接保险销售人员应接受不少于40个小时的专项培训。 A 1年 B 2年 C 3年 D 半年
14、银保业务重要空白凭证主要包括保险公司批单、现金价值书和（ C ） A 客户投保书 B 代收费凭证 C 保险单 D 缴款单
15、支票的金额和收款人名称，可以由（ C ）授权补记。 A.受理银行 B.持票人 C.出票人 D.收款人
16、代理财政授权支付业务，是指在财政授权额度内，经办行根据（ C ），通过预算单位零余额账户将财政资金支付到收款人或用款单位账户，日终由总行营业部统一与财政部在中国人民银行开设的国库单一账户进行资金清算并办理行内资金头寸清算。 A、经办人员主观意愿 B、经办行行长要求 C、预算单位支付指令 D、经办行会计主管要求
17、银行为客户办理保函业务，可带来相应的中间业务收入，包括开立保函手续费、保函通知费等，费用的收入标准一般采用：（ C ）
A、保证费用=保函金额*人民银行公布的相应期限的利率
B、保证费用=保函金额*人民银行公布的相应期限的利率*（1＋浮动利率） C、保证费用=保函金额*费率
D、保证费用=被保证项目的总投资额*费率
18、保函出具以后，以下操作正确的是：（ B ） A、保函已经出具不得变更； B、可根据客户申请，附受益人要求或同意变更保函内容的书面文件，可以变更相应的内容； C、对于已经出具的保函修改，根据客户的申请，附受益人要求或同意变更保函内容的书面文件，可以不再审批；
D、保函修改，不得再收取费用
19. 应施工单位的要求，向工程业主保证，如施工单位不履行合同约定的义务，银行将受理工程业主的索赔，按照保函约定承担保证责任。上述描述所对应的哪种保证业务（ C ） A、投标保证 B、承包保证 C、履约保证 D、质量保证
20. 银行向客户出具贷款意向书一般是在（ A ）
A、项目立项前 B、项目立项后 C、可行性研究报告报批前 D、项目评估后
21. 下列属于对单方具有法律约束力的法律文书是 ( B )
A、人民币额度借款合同 B、保函 C、承兑协议 D、抵押合同
二、多项选择题
1.银行汇票上的（ A、C、D ）不得更改。
A．出票金额 B．付款人名称 C．出票日期 D．收款人名称
2.票据背书的方式包括（ B、C、D ）。
A．抵押背书 B．质押背书 C．委托收款背书 D．转让背书
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 3.（ A、B、C、D ）丧失后，可以由失票人通知付款人和代理付款人进行挂失止付。 A．已承兑的商业汇票 B．支票 C．填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票 D．填明“现金”字样的银行本票
4.单位可凭（ A、C、D ）向银行办理委托收款业务。
A．已承兑的商业汇票 B．股权凭证 C．债券 D．存单
5.下列哪些专用存款账户不得支取现金。（ A、C ） A．财政预算外资金 B．社会保障基金 C．期货交易保证金 D．住房基金
6.大学生申办信用卡的条件：（ B、C、D ） （A）年满16年周岁 （B）年满18年周岁
（C）出示有效身份证件（D）必须书面落实第二还款来源
7. 银行业金融机构未经持卡人主动申请并书面确定，发卡机构不得为持卡人开通( A、B、D )等转帐类业务。
（A）电话转帐（B）ATM转帐（C）柜面转帐（D）网上银行转帐
8. 收单机构应与商户签订书面协议，明确各方的权利、义务和责任。协议应包括：（A、B、C、D、E）等。
（A）收单服务的终止条件 （B）受理机具的使用要求 （C）帐户与交易数据保密条款 （D）交易凭证的管理 （E）各类风险损失情况下经济责任的承担
9、发卡机构不得擅自对信用卡( B、C、D )等进行调整。 （A）年费（B）透支利率（C）计息方式（D）免息期计算方式
10、商业银行选择合作保险公司的原则有哪几项。（ A、B、C、D ）
A 偿付能力 B 社会形象 C 手续费率 D 账户情况 E 成立时间
11、税收客户的主要产品包括（ A、B、C、D ）
A.代收利息税 B.代收企业税款 C.代收个体工商税 D.电子代扣代缴税款
12、预算单位支用财政授权支付额度可以通过（ A、B、C、D ）等方式结算。 A、 转账 B、现金 C、信汇 D、电汇
13、财政预算由预算收入和预算支出组成，其中预算收入包括（A、B、C、D） A、 税收收入 B、专项收入 C、依据规定应当上缴的国有资产收益 D、其他收入
14、保函业务涉及的当事人有（ A、B、C、D ）：
A、申请人 B、被保证人 C、保证人 D、受益人
15、保函业务按受益人的性质可划分为（ A、B ）：
A、境内保证 B、对外保证 C、银行保证 D保证
16、保函失效的情况包括（ A、B、C ）
A、保函有效期届满 B、保证义务履行完毕
C、被保证人和受益人要求终止保函效力 D、保证人要求终止保函效力
17. 银行对外出具的贷款承诺类文件一般包括（A、B、C）
A、贷款意向书 B、贷款承诺书 C、意向性贷款承诺书 D、贷款批复
18. 下列属于担保类业务的有（A、B、C、D、E）
A、投标保函 B、履约保函 C、预付款保函 D、质量保函 E、财产保全保函
19. 银行保证业务的种类有很多，以下哪些是按具体用途的划分的：（A、D、E） A、投招标保函 B、境内保证（函） C、对外保证 D、履约类保函 E、预付款保函；
20. 贷款承诺费适用于（ A、B、C ）
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] A、银团贷款 B、固定资产贷款 C、流动资金贷款 D、银行承兑汇票
21. 贷款承诺费的收取，是（ A、B、C）
A、银行改善收益结构，促进中间业务增长一种措施
B、对银行应客户要求而承诺客户，并提前安排资金的一种补偿
C、客户想按进度合理使用资金，提高资金使用效率，自愿支付给银行，购买明确预期的对价。
D、贷款利差收入的转换。
三、判断改错题
1.被冻结的存款，不属于赃款的，冻结期间应计付利息；属于赃款的，冻结期间不计付利息，如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间的利息。（对）
2.银行签发现金汇票，根据申请人要求，可以不填明代理付款行。（错） 改正：必须填明代理付款行
3.票据背书不能附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。（对） 4.银行自收到票据的挂失止付通知书之日起12日内没有收到人民的止付通知书的，自第13日起，挂失止付通知书失效。（对）
5.客户销户时，应将剩余重要空白凭证全部交回开户行登记注销，开户行将客户交回的重要空白凭证与有关登记簿及账户记载核对无误后，办理销户手续。客户因故无法交回剩余重要空白凭证的，由其按规定出具有关证明并保证承担相应风险后，办理销户手续。（对）
6.在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于支取现金，不得用于转账。（错）
改正：划线支票只能用于转账，不得用于支取现金。
7.银行在银行结算账户的开立中，违反《人民币银行介绍账户管理办法》规定为存款人多头开立银行介绍账户的，给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款。（对）
8、持卡人激活信用卡前，银行业金融机构不得扣收任何费用，持卡人以书面、客户服务中心电话录音或电子签名方式授权银行业金融机构扣收费用的除外。（对）
9、银行业金融机构应积极参与市场竞争，可以以赠送礼品、换取积分、提高授信额度等为条件诱导客户注销他行信用卡。（错）
改正：不得以赠送礼品、换取积分、提高授信额度等为条件诱导客户注销他行信用卡。
10、银行业金融机构应妥善管理信用卡申请表等重要文档，对信用卡申请表应实行统一印制、统一保管、统一编号，严格使用，防范仿制。（对）
11、实施催收外包行为的银行业金融机构，要与催收外包机构签订管理完善、职责清晰的催收外包合同，可以单纯按欠款回收金额提成的方式支付佣金。（错） 改正：不得单纯按欠款回收金额提成的方式支付佣金
12、银行业金融机构不得将信用卡发卡营销业务外包。（对）
13、银行业金融机构对信用卡授信额度及分期付款额度可分别计算。（错） 改正：应合并计算
14、个人代理他人办理银行借记卡的，发卡机构必须同时核对代理人和被代理人的真实身份。无正当理由不允许个人代理多人办卡。（对）
15、各行代理保险业务根据协议收取的手续费收入，须以转账形式或现金缴款方式全额入账，严禁账外核算和经营。（对）
16、银保专管员只要佩戴明显标示其所属保险公司的标志时，可单独在银行网点直接从事保险产品的销售活动。（错）
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 改正：不可单独在银行网点直接从事保险产品的销售活动。
17、客户办理保险业务时，一线营销人员应指导投保人填写投保单，并对投保资料的完整性和有效性进行审核，必要时我行员工可以代替投保人和被保险人签名。（错） 改正：我行员工不可代替签名。
18、银行代理保险销售人员不得将保险产品与银行理财产品、存款、基金等产品混同推介，不得套用“本金”、“存入”、“利息”等概念。（对）
19、保证业务是指银行应申请人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由银行按照保函约定代为履行债务或承担责任的信贷业务。（对）
20. 担保类业务收入要纳入利息收入科目核算。（错） 改正：中间业务
21. 保函是银行的表外业务，不占用客户的授信额度。（错） 改正：占用授信额度
四、简答题
1.存款人在哪些情况可以在异地申请开立银行结算账户？
答：⑴.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。⑵.办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。⑶.存款人因附属的非核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。⑷.异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。⑸.自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。
2．什么是临时存款账户，哪些情况下存款人可以申请开立临时存款账户？
答：临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：
（一）设立临时机构。（二）异地临时经营活动。（三）注册验资。
3、通过联网核查系统核查出不相符结果的业务，柜员可以依据哪些辅助证明判断客户身份信息的真实性？
答：1.户口簿；2.驾驶证；3.门的户籍证明；4.护照。
4．收单机构应如何加强对移动POS机的安装、使用管理？
答：收单机构应谨慎对待特约商户安装移动POS机的申请，除航空、交通罚款、上门收费、移动售货、物流配送等确有使用移动POS机需求的行业商户，其他类型商户原则上不得安装移动POS机。收单机构要使用更为严格的技术手段，对移动POS机的使用进行有效跟踪和监控，原则上不允许移动POS机跨地区使用，要屏蔽移动POS商户卡上的漫游功能。对于确有移动POS机跨地区使用需求的商户，收单机构要对其进行严格核实确定并经总部审核同意后在予以开通，有关信息要同时向人民银行报告。要加强移动POS机安装商户的回访工作，如发现商户私自移机使用或超过其经营范围使用的情况。一律取消其受理资格，并将有关信息录入人民银行征信系统和中国银联银行卡风险信息共享系统。
5．商业银行和保险公司发展银保业务，双方的动因是什么？ 答：对于商业银行来说：（1）有助于构架全能型金融集团；（2）维护客户群体的相对稳定；（3）培养新的利润增长点。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 对于保险公司来说：（1）成为保险公司扩大客户群、挖掘新客户的重要途径；（2）成为保险公司降低分销成本、节约费用的主要方式；（3）改变了传统保险公司过分依赖代理人渠道的现状；（4）提升规模、迅速占领市场的利器。
6．《中国 银监会关于规范银行代理保险业务的通知》中对加强代理机构资格管理有什么样的要求？
答：（一）商业银行代理保险业务，其一级分行应当取得保险兼业代理资格。 （二）保险公司不得委托没有取得兼业代理资格的商业银行开展代理保险业务。
（三）每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。兼业代理机构应当根据自身业务发展情况和风险管控能力确定合作的保险公司数量。
7．非税收入主要包括哪些？ 答：（1）行政事业性收费收入（2）性基金收入（3）国有资源（资产）有偿使用收入（4）国有资本经营收入（5）彩票资金收入（6）罚没收入（7）专项收入（8）其他非税收入
8．一年期以上的保函业务收费方式有哪几种？ 答：（1）可按季、按月收取；（2）每年以保函余额为基数按原费率加收一次。 （3）也可与客户协商在出具保函时一次性收取费用。
9．简述保函业务的办理流程。
答：客户申请—调查评价—业务审批—签订协议（合同）—出具保函—贷后管理
10．发卡银行各类银行卡章程应载明哪些事项？ 答：发卡银行各类银行卡章程应载明下列事项：（一）卡的名称、种类、功能、用途；（二）卡的发行对象、申领条件、申领手续；（三）卡的使用范围（包括使用方面的）及使用方法；（四）卡的账户适用的利率，面向持卡人的收费项目及标准；（五）发卡银行、持卡人及其他有关当事人的权利、义务；（六）中国人民银行要求的其他事项。
11．《商业银行表外业务风险管理指引》所称表外业务是什么，包括哪些？
答：指引所称表外业务是指商业银行所从事的，按照现行的会计准则不记入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能改变损益的业务。具体包括担保类、承诺类和金融衍生交易类三种类型的业务。
12．《商业银行表外业务风险管理指引》所称担保类业务是什么，包括哪些？
答：担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
表外业务参考题二
一、单选题
1. 如果进口商破产无法清偿应收账款，保理商对保理额度下的应收账款的赔偿比例是多少？（ D ）
A. 70% B. 80% C. 90% D. 100%
2. 通知进口商应收账款已被转让的消息的一种办法是寄介绍信给进口商，介绍信应该以谁的名义寄送？（ A ） A. 出口商 B. 出口保理商
C. 进口保理商 D. 出口商和进口保理商两者的名义
3. 商业银行最迟于2007年12月31日前应对所有网上银行高风险账户操作统一使用（ A ）身份认证。
A.双重 B.三重 C. 四重 D. 五重
4. 基金托管人职责终止的，基金份额持有会应当在（ D ）内选任新基金托管人。 A.1个月 B.2个月 C.3个月 D.6个月
5. 基金托管人的经理和其他高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行规，具有基金从业资格和（ C ）年以上与其所任职务相关的工作经历。 A.一年 B.二年 C.三年 D.四年
6. 信托投资公司所有者权益项下资产支持证券的投资余额不得超过其净资产的 ，自用固定资产、股权投资和资产支持证券的投资余额总和不得超过其净资产的 。（ B ） A. 40%、70% B. 50%、80% C. 40%、80% D. 50%、70%
7. 在将证券化风险暴露从资本中扣减的情况下，应当首先从需要扣减的证券化风险暴露中扣除所计提的专项准备或者减值准备，然后再从核心资本和附属资本中分别扣减扣除专项准备或者减值准备后证券化风险暴露的（ C ）。 A. 30% B. 40% C. 50% D. 60%
8. 信贷资产证券化发起机构应在（ A ）媒体上发布公告，将通过设立特定目的信托转让信贷资产的事项，告知相关权利人。
A. 全国性 B. 地区性 C. 行业性 D. 专业性
9. 外资银行申请开办代客境外理财业务，由其主报告行或总行向（ A ）递交申请材料。 A. 所在地银监会派出机构 B. 银监会总部 C. 所在地人民银行 D. 当地银行业协会
10. 在商业银行中间业务分类中，商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势, 收集和整理有关信息, 并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析,形成系统的资料和方案提供给客户的服务活动称为（ D ）。 A. 代理类中间业务 B. 担保类中间业务 C. 承诺类中间业务 D. 咨询顾问类业务
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
11. 中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别实施审批制和备案制。下列适用于审批制的中间业务为（ C ）。 A. 出口托收及进口代收 B. 代理资金清算 C. 代理保险业务 D. 保管箱业务
12. 中国人民银行受理商业银行开办中间业务的申报材料后，对适用审批制的业务品种，应在（ D ）个工作日内发出正式批复文件。 A.5 B. 10 C. 15 D. 30
13. 商业银行从事基金托管业务,应当向中国和中国银监会报送申请材料，申请人隐瞒有关情况或者提供虚假申请材料的,中国、中国银监会不予受理或者不予行政许可,并给予警告,申请人在( C )内不得再次申请基金托管资格。 A. 三个月 B. 六个月 C. 一年 D.两年
14. 商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向( B )申请代客境外理财购汇额度。
A.当地银监会派出机构 B. 外汇局 C.人民银行分支行 D. 海关派出机构
15. 商业银行应将理财客户划分为有投资经验客户和无投资经验客户，并在理财产品销售文件中标明所适合的客户类别。仅适合有投资经验客户的理财产品投资起点金额不得低于（ B ）万元人民币（或等值外币），且不得向无投资经验客户销售。 A．5万元 B.10万元 C.20万元 D.50万元
16. 商业银行对理财客户进行的产品适合度评估应在（ D ）进行。 A．网络 B.电话 C.传真 D.营业网点当面
17. 对理财顾问服务的理解不恰当的一项是（ A ）。
A.在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况 B.财务规划才是理财顾问服务的核心内容
C.为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品 D.动态分析客户财务状况是财务分析的关键
18. “信息披露”中所需要披露的信息是指（D）。 A.从业人员推荐的产品设计原理 B.银行战略发展方向
C.银行的财务报表 D.本机构在代理销售产品过程中的责任和义务
19. 由银行向客户承诺支付最低收益，产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配，这样的理财计划是（C）。
A.非保本浮动收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划 C.最低收益理财计划 D.固定收益理财计划
20. 投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险？（D）。 A.非保本浮动收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划 C.最低收益理财计划 D.固定收益理财计划
21. 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由( B )承担。 A．商业银行 B．客户
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] C．商业银行和客户共同 D．理财计划负责人
二、多选题
1.出口保理是指银行作为出口保理商应出口商申请，提供（A、C、D、E、F）等部分或全部服务的过程。
A. 进口商资信调查 B. 出口商信用风险担保 C. 应收账款催收 D. 销售分类账管理 E. 出口保理融资 F.进口商信用风险担保
2.一个信贷经理在评估是否授予客户进口保理额度是应考虑以下哪些方面的影响？（ C、D ）
A. 出口方国家的经济状况 B. 出口商的财务状况
C. 进口方国家的经济状况 D.进口商所在行业的经济景气度
3.银行一重要客户已被授予进口保理额度，一段时间后，该客户显示处财务困难的迹象，问下一步应采取什么措施？（ C、D ）
A. 取消额度 B. 告知要采取法律行动 C. 注意客户动向，加强收款 D. 帮助客户度过难关
4.银行须落实企业开户真实性的核查工作，需指定专人通过（ A、B ）方式向单位核实开户的真实性，并做好有关书面记录。
A.上门核实, B.电话核实, C.电子邮件核实, D.委托快递公司核实
5. 金融机构确定是否从事信贷资产证券化业务以及参与的方式和规模，需要考虑以下哪些因素？（ A、B、C、D ）
A. 经营目标 B. 资本实力
C. 风险管理能力 D. 信贷资产证券化业务的风险特征
6. 金融机构在开展信贷资产证券化业务之前，除了法律风险和声誉风险外，还应当充分识别和评估以下可能面临的哪些风险？（ A、B、C、D ）
A. 信用风险 B. 利率风险 C. 流动性风险 D. 操作风险
7. 信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合以下条件（A、B） A. 具有较高的同质性 B. 能够产生可预测的现金流收入 C.需为流动资金贷款 D.借款人不得为民营企业
8.资产证券化中，外部信用增级包括（ A、B、C ）等方式。 A. 备用信用证 B. 担保 C. 保险 D. 超额抵押
9. 特定目的信托受托机构（以下简称受托机构）是因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构，有下列情形之一的，受托机构职责终止：（ A、B、C、D ） A. 被依法取消受托机构资格 B. 被资产支持证券持有会解任 C. 依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产 D. 受托机构辞任
10. 资产支持证券的承销可采用协议承销和招标承销等方式。承销机构应为金融机构，并须具备下列条件：（ A、B、C、D ） A. 注册资本不低于2亿元人民币
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] B. 具有较强的债券分销能力
C. 具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道 D. 最近两年内没有重大违法、违规行为
11. 根据《商业银行中间业务暂行规定》咨询顾问类业务包括（A、B、C、D） A. 企业信息咨询业务 B. 资产管理顾问业务 C. 财务顾问业务 D. 现金管理业务
12. 资产管理顾问业务, 指为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务,包括（A、B、C）和信息提供、风险控制等。
A. 投资组合建议 B. 投资分析 C. 税务服务 D. 项目评估
13. 在代客境外理财业务，商业银行有下列情形之一的，应当在其发生后5个工作日内报中国银监会和外汇局备案。（ A、B、C、D ）
A. 变更托管人及托管代理人 B.公司注册资本和股东结构发生重大变化 C. 涉及诉讼或受到重大处罚 D. 中国银监会和外汇局规定的其他情形
14. 从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知（A、C、D ），由投资者自主作出选择。
A. 投资计划 B. 商业银行的业务资格 C. 相关风险 D. 产品特征
15. 基金托管人至少应当履行以下职责（ A、B、C、D ） A. 安全保管基金财产
B. 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
C. 对所托管的不同基金财产分别设臵账户，确保基金财产的完整与 D. 保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
16. 商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为：（ A、B ） A.理财顾问服务 B.综合理财服务 C.储蓄存款产品 D.信贷产品
17.商业银行对信用风险限额的管理，应当包括：（ A、B ） A.结算前信用风险限额 B.结算信用风险限额 C.信用风险计提限额 D.其他风险限额
18. 商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的（ C、D ） A.收益率 B.损失补偿 C.期限 D.销售起点金额
19. 商业银行开展以下（ A、B、C ）个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准。
A.保证收益理财计划
B.为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品 C.需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务 D.代理国债发行
20. 商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料（ A、B、C、D、E ）。 A.由商业银行负责人签署的申请书
B.拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] C.业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等 D.商业银行内部相关部门的审核意见
E.中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料
21. 商业银行开展个人理财业务有下列（A、B、C、D、E）情形之一的，由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚。
A.违反规定销售未经批准的理财计划或产品的
B.将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理，进行变相高息揽储的
C.提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的 D.未按规定进行风险揭示和信息披露的 E.未按规定进行客户评估的
三、判断改错题
1.客户在银行预申请出口保理额度的目的仅仅是对进口商的资信调查。（X）
改正：客户在银行预申请出口保理额度，银行负责进口商进行资信调查，并根据授信要求收集相关信息撰写初审报告，并与授信管理部门沟通并初步判断是否批准进口保理额度。 2.出口保理融资放款款的期限一般为应收账款期加90天。（√）
3.出口信用保险公司的赔偿期限一般是货款到期日后180天，出口保理的赔偿期限一般是货款到期日后90天。（√）
4. 金融机构可不必与客户签订电子银行服务协议或合同，明确双方的权利与义务。（ X ）
改正：金融机构必须与客户签订电子银行服务协议或合同，明确双方的权利与义务。 5. 自助设备装清钞一个人就可操作，既可以节省人力，又可节约时间。（ X ） 改正：自助设备装清钞必须坚持双人操作的原则
6.网银开户， 内部用户必须做到用户名和密码的专人专用。（√）
7．基金托管人与基金管理人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份。（√） 8．基金财产于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。（√）
9．基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。（√）
10.信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。（√） 11．发起机构应当准确区分和评估通过信贷资产证券化交易转移的风险和仍然保留的风险，并对所保留的风险进行有效的监测和控制。（√）
12．信用增级机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书中披露信贷资产证券化交易中的信用增级安排情况，并在其显著位置提示投资机构：信用增级仅限于在信贷资产证券化相关法律文件所承诺的范围内提供，信用增级机构不对信贷资产证券化业务活动中可能产生的其他损失承担义务和责任。（√）
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] 13．特定目的信托受托机构不得用所有者权益项下的资金或者信托资金投资由其发行的资产支持证券，但受托机构依据有关规定(或合同)进行提前赎回的除外。（√ ）
14.在信托合同有效期内，受托机构若发现作为信托财产的信贷资产在入库起算日不符合信托合同约定的范围、种类、标准和状况，应当要求发起机构赎回或置换。（√）
15．商业银行通过综合理财服务方式开展代客境外理财业务时，不得直接投资于股票及16. 获得了基金托管、企业社会保障基金、保险公司外汇资金境外投资和保险公司股票其结构性产品、商品类衍生产品，以及BBB级以下证券。（√）
托管等托管资格的中资商业银行，自然获得代客境外理财业务的相关托管资格，不需另行申请。（√）
17.商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据18.保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益, 应是对客户有业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必须的法律文件。（√） 附加条件的保证收益。商业银行可以无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。（X）
改正：保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益, 应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率，商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益等。
19.中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。（√）
20.商业银行应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动，按照防止误导客户或不当销21.商业银行个人理财业务管理部门应当配备必要的人员，对本行从事个人理财顾问服售的原则制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。（√）
务的业务人员操守与胜任能力、个人理财顾问服务操作的合规性与规范性、个人理财顾问服务品质等进行内部调查和监督。（√） 四、简答题
1.试比较出口保理与出口信用保险的优势。
答：（1）出口信用保险公司一般要求出口商将其全部销售交易都要投保（包括信用证等付款方式），而保理无全额投保的要求，比较灵活。
（2）对发达国际的一些客户，保理费一般要比出口信用保险费率要低。对于欠发达国家，保理费率优势不明显。保理费率一般为0.2%-1%之间。
（3）出口信用保险下，进口商信用风险一般由保险公司和出口商共同承担，在出现坏账时，保险公司只赔偿70-90%， 而且索赔手续繁琐、耗时。在保理服务中，保理公司承担全部信用风险。
（4）出口信用保险公司的赔偿期限一般是贷款到期日后180天，出口保理一般是货款到期日后90天。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] （5）出口保理中保理商有财务账务管理、账款催收追缴的服务，出口信用保险没有这些服务。
（6）银行作为出口保理商可以提供无追索权的买断或有追索权的融资等服务。出口信用保险公司不提供融资。
2．《中华人民共和国证券投资基金法》规定的基金托管人应当履行的主要职责有哪些？ 答：（一）安全保管基金财产；
（二）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；
（三）对所托管的不同基金财产分别设臵账户，确保基金财产的完整与； （四）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
（五）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （六）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （七）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；
（八）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格； （九）按照规定召集基金份额持有会； （十）按照规定监督基金管理人的投资运作； （十一）证券监督管理机构规定的其他职责。
3.申请基金托管资格的商业银行清算、交割系统应当符合什么要求？:
答：申请基金托管资格的商业银行应当具有健全的清算、交割业务制度，清算、交割系统应当符合下列规定:
（一）系统内证券交易结算资金在两小时内汇划到账； （二）从交易所安全接受交易数据；
（三）与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系统安全对接；
（四）依法执行基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。
4.银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产，应当具备哪些条件？ 答：（一）具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为； （二）具有良好的公司治理、风险管理体系和内部控制；
（三）对开办信贷资产证券化业务具有合理的目标定位和明确的战略规划，并且符合其总体经营目标和发展战略；
（四）具有适当的特定目的信托受托机构选任标准和程序；
（五）具有开办信贷资产证券化业务所需要的专业人员、业务处理系统、会计核算系统、管理信息系统以及风险管理和内部控制制度；
（六）最近3年内没有从事信贷资产证券化业务的不良记录； （七）银监会规定的其他审慎性条件。
5.金融机构应当按照银监会关于信息披露的有关规定，披露其从事信贷资产证券化业务活动的有关信息，披露的信息应当至少包括哪些内容？ 答：（一）从事信贷资产证券化业务活动的目的；
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] （二）在信贷资产证券化业务活动中担当的角色、提供的服务、所承担的义务、责任及其限度；
（三）当年所开展的信贷资产证券化业务概述； （四）发起机构的信用风险转移或者保留程度；
（五）因从事信贷资产证券化业务活动而形成的证券化风险暴露及其数额； （六）信贷资产证券化业务的资本计算方法和资本要求； （七）对所涉及信贷资产证券化业务的会计核算方式。
金融机构应当在每个会计年度终了后的4个月内披露上述信息。因特殊原因不能按时披露的，应当至少提前15个工作日向银监会申请延期。
6.哪些人员不得担任基金托管人的专门基金托管部门的从业人员？ 答：（一）因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；
（二）对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、经理及其他高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾五年的；
（三）个人所负债务数额较大，到期未清偿的；
（四）因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货经纪公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员； （五）因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；
（六）法律、行规规定不得从事基金业务的其他人员。
7.商业银行个人理财业务人员应满足哪些资格要求？
答：（一）对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；
（二）遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；（三）掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；
（四）具备相应的学历水平和工作经验； （五）具备相关监管部门要求的行业资格；
（六）具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
8.商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应包括哪些内容？
答：商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括以下内容： （一）当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据；
（二）当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式（包括会计核算和税务处理方式等）、销售预测及当期销售和投资情况；
（三）相关风险监测与控制情况；
（四）当期理财计划的收益分配和终止情况； （五）涉及的法律诉讼情况； （六）其他重大事项。
9.商业银行开展个人理财业务在什么情形发生时，由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚？
答：（一）违反规定销售未经批准的理财计划或产品的。
（二）将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理，进行变相高息揽储的。
（三）提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的。
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版] （四）未按规定进行风险揭示和信息披露的； （五）未按规定进行客户评估的。
10.《电子银行业务管理办法》所称电子银行业务是指什么业务，包括哪些方面？ 答：该办法所称电子银行业务，是指商业银行等银行业金融机构利用面向社会公众开放的通讯通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或客户建立的专用网络，向客户提供的银行服务。
电子银行业务包括利用计算机和互联网开展的银行业务，利用电话等声讯设备和电信网络开展的银行业务，利用移动电话和无线网络开展的银行业务，以及其他利用电子服务设备和网络，由客户通过自助服务方式完成金融交易的银行业务。
11.根据《信贷资产证券化试点管理办法》，贷款服务机构依照服务合同约定管理作为信托财产的信贷资产，履行哪些职责？
答：贷款服务机构依照服务合同约定管理作为信托财产的信贷资产，履行下列职责： （一）收取贷款本金和利息； （二）管理贷款；
（三）保管信托财产法律文件，并使其于自身财产的法律文件；
（四）定期向受托机构提供服务报告，报告作为信托财产的信贷资产信息； （五）服务合同约定的其他职责。 12.根据《银行与信托公司业务合作指引》，银信理财合作应当符合哪些要求？答：银信理财合作应当符合以下要求：
（一）坚持审慎原则，遵守相关法律法规和监管规定；
（二）银行、信托公司应各自核算，并建立有效的风险隔离机制；
（三）信托公司应当勤勉尽责处理信托事务，银行不得干预信托公司的管理行为； （四）依法、及时、充分披露银信理财的相关信息； （五）中国银监会规定的其他要求。
资本管理和衍生产品交易业务参考题
一、单项选择题
1、以下所列金融机构中，不适用《商业银行资本充足率管理办法》的金融机构为（ C ）。
A、工商银行 B、交通银行
C、农业发展银行 D、城市商业银行
2、根据《商业银行资本充足率管理办法》要求，商业银行最低资本充足率要求是指（ C ）。
A、资本充足率≥8% B、核心资本充足率≥4%
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
C、资本充足率≥8%，且核心资本充足率≥4% D、资本充足率≥8%，或核心资本充足率≥4%
3、商业银行可计入附属资本的长期次级债务不得超过（ A ）的50%。 A、核心资本 B、附属资本 C、资本总额 D、长期次级债务
4、个人住房抵押贷款的风险权重为（ C ）。 A、0% B、20% C、50% D、100%
5、商业银行对我国性银行债权的风险权重为（ A ）。 A、0% B、20% C、50% D、100%
6、商业银行对我国其他商业银行债权的风险权重，以及其中原始期限四个月以内（含四个月）债权的风险权重分别为（ B ）。
A、0%，20% B、20%、0% C、100%，0% D、20%，20%
7、保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是（ B ）。
A、核心资本 B、资本充足率 C、附属资本 D、风险加权资产
8、关于商业银行资本的描述，以下（ D ）项是正确的？ A、银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和 B、经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本 C、商业银行的会计资本等于经济资本
D、监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求
9、用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失是（ A ）。 A、经济资本 B、监管资本 C、会计资本 D、核心资本
10、按照《商业银行资本充足率管理办法》的规定，核心资本不包括（ D ）。 A、少数股权 B、盈余公积 C、资本公积 D、次级债务
11、若某银行风险加权资产为10000亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，其核心资本不得（ A ）。
A、低于400亿元 B、低于800亿元 C、高于400亿元 D、高于800亿元
12、某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，商誉为30亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（ B ）。
A、10.0％ B、8.0％ C、6.7％ D、3.3％ 13、金融机构从事为规避自有资产、负债的风险或为获利进行衍生产品交易的业务时，被视为衍生产品的（ D ）。
A、交易商 B、造市商 C、交易对手 D、最终用户
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
14、金融机构提供的交易场所、设备和系统的安全性测试报告，原则上应当是由（ C ）作出的。
Ａ、金融机构自身 B、监管部门 C、第三方 D、机关
15、金融机构（ B ）应至少每年对现行的衍生产品风险管理和程序进行评价，确保其与机构的资本实力、管理水平一致。
A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、经营层
16、金融机构（ D ）应了解所从事的衍生产品交易风险，审核批准和评估衍生产品交易业务经营及其风险管理的原则、程序、组织、权限的综合管理框架。
A、股东 B、董事 C、监事 D、高级管理人员 17、金融机构开办衍生产品交易业务，在因市场变化或决策失误出现账面浮亏时，要严格执行（ B ）制度。
A、授权 B、止损 C、报告 D、审批
18、金融机构应制定评估交易对手（ D ）的相关，包括评估交易对手是否充分了解合约的条款及履行合约的责任，评估交易对手的信用风险等。
A、合法性 B、合规性 C、效益性 D、适当性
19、金融机构应适当合理地运用（ A ）等各种信用风险缓解措施来减少交易对手的信用风险。
A、担保 B、信用评级 C、产品创新 D、系统改造
20、金融机构应运用适当的风险评估方法或模型对衍生产品交易的（ B ）进行评估，按市价原则管理，调整交易规模、类别及风险敞口的水平。
A、信用风险 B、市场风险 C、利率风险 D、流动性风险
21、金融机构（ A ）部门要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查，发现重大风险时，应迅速采取有效措施，制止损失继续扩大。
A、内审 B、风险 C、授信 D、会计
二、多项选择题
1、商业银行资本金的功能是 A、B、C、D 。
A、是银行开业经营的前提条件 B、是银行信誉高低的重要标志 C、是客户存款免受损失的保障 D、是银行从事正常经营活动的保证
2、制定《巴塞尔资本协议》的目的在于使国际银行业 A、C、D 。 A、统一资本的计算方法与标准 B、盈利能力更强
C、更为稳健地经营 D、平等竞争 E、实现银行分业经营
3、经济资本对商业银行的管理有重要的意义对其的理解正确的是A、C、D。A、经济资本是银行为应对未来资产的非预期损失而持有的资本金 B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量 D、从可用资本的角度看，监管资本的外延要宽于经济资本 E、监管资本有向经济资本分离的趋势
4、目前RAROC等按经风险调整的收益率已在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC A、B、C 。
A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 C、RAROC=（收益-预期损失）/经济资本 D、使银行不再注重盈利性
E、放弃了股东价值最大化的目标
5、在《巴塞尔新资本协议》中，规定计量应对信用风险的资本要求时，资产风险加权的计算方法有三种，分别是 B、C、D 。
A、基本指标法 B、标准法
C、内部评级初级法 D、内部评级高级法 6、《商业银行资本充足率信息披露指引》要求银行信息披露的范围包括 A、B、C 。
A、资本充足率 B、资本构成 C、风险敞口及风险管理策略 D、盈利能力 7、《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是 A、C、D 。 A、最低资本要求 B、商业银行的效益性目标 C、外部监管 D、市场约束 8、《巴塞尔新资本协议》的新增内容包括 B、D 。
A、将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标
B、在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求
C、将银行资本分为核心资本和附属资本两类 D、引入计量信用风险的内部评级法
9、以下对账面资本、经济资本、监管资本三者的描述中，正确的是A C D。 A、当经济资本需求大于账面资本时，银行处于相对不安全的状态 B、与经济资本相比，监管资本在风险测度方面具有更高的精确性
C、账面资本是建立在财务会计基础上的资本概念，经济资本则主要是建立在风险计量基础上的资本概念
D、监管资本在测量资产组合的风险时，仅将单个风险简单加总，忽略了资产组合的分散化效应
10、对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有 A、C、D、E 。
A、违约损失率与关键的交易特征有关 B、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行必须自行估
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
计每笔债项的违约损失率
C、估计违约损失率的损失是经济损失而非会计损失 D、其估计公式为违约损失率=损失/违约风险暴露 E、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率
11、下列属于市场风险的有 A、B、D、E 。
A、利率风险 B、股票风险 C、违约风险 D、汇率风险 E、商品风险
12、关于会计资本、监管资本和经济资本说法正确的有 A、B、C、D 。 A、经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线 B、会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本
C、经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准
D、监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本
13、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》所称衍生产品是一种金融合约，其基本种类包括 A、B、C、D 。
A、远期 B、期货 C、掉期 D、期权
14、金融机构申请开办衍生产品交易业务应具备以下条件 A、B、D 。 A、有健全的风险管理制度和内部控制制度
B、具有完善的前、中、后台自动联接的业务处理系统和实时的风险管理系统
C、主管人员具备5年以上直接或间接参加衍生交易活动或风险管理的资历 D、有适当的交易场所和设备
15、金融机构申请开办衍生产品交易业务，应报送以下材料 A、B、C、D 。 A、申请报告、可行性报告及业务计划书 B、内部管理规章制度 C、会计制度 D、风险敞口量化或限额的授权管理制度
16、金融机构开办衍生产品交易业务内部管理规章制度至少包括以下内容 A、B、C、D 。
A、指导原则、业务操作规程 B、风险模型指标及量化管理指标 C、交易品种及其风险管理制度 D、风险报告制度和内部审计制度
17、金融机构应根据本机构的 A、B、C 和衍生产品的风险特征，确定能否从事衍生产品交易及交易品种和规模。
A、经营目标 B、资本实力 C、管理能力 D、公司治理结构
18、金融机构对衍生产品交易主管和交易员应实行 A、B 。
A、定期轮岗 B、强制带薪休假 C、担保人制度 D、末位淘汰
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19、金融机构应按照银监会关于信息披露的规定，对外披露从事衍生产品交易的 A、B、C、D 。
A、风险状况 B、损失状况 C、利润变化 D、异常情况 20、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》所称金融机构包括 A C D 。 A、银行 B、保险公司 C、信托公司 D、财务公司 21、外国银行分行申请开办衍生产品交易业务，必须符合哪些条件 A、C、D 。 A、获得其总行（地区总部）的正式授权 B、获得其母国监管当局的批准
C、母国应具备对衍生产品交易业务进行监管的法律框架 D、母国监管当局应具备相应的监管能力 三、判断改错题
1、商业银行应披露资本及资本充足率、风险暴露和评估等重要信息，但对于商业银行的专有信息或保密信息可不作披露。（×）
改正：商业银行应披露资本及资本充足率、风险暴露和评估等重要信息，对于商业银行的专有信息或保密信息可不披露具体的项目，但必须对要求披露的信息进行一般性披露，并解释某些项目未对外披露的事实和原因。 2、商业银行境外债权的风险权重，以相应国家或地区的外部信用评级结果为基准。不同评级公司对同一国家或地区的评级结果不一致时，选择较高的评级结果。（×）
改正：商业银行境外债权的风险权重，以相应国家或地区的外部信用评级结果为基准。不同评级公司对同一国家或地区的评级结果不一致时，选择较低的评级结果。
3、优先股兼具股票与债券的特点，因此融资成本既定而且不会稀释股本，影响银行股票的市价与市盈率。(√)
4、分散投资不能消除非系统性风险。（×） 改正：分散投资能够抵消非系统性风险。 5、根据《巴塞尔新资本协议》，商业银行的资本充足率等于资本与信用风险加权资产的比例。（×）
改正：根据《巴塞尔新资本协议》，商业银行的资本充足率等于资本与信用风险加权资产、操作风险资本要求的12.5倍、市场风险资本要求的12.5倍三者之和的比例。
6、经济资本既不是风险本身，也不是真实的资本，它是对应着风险的一种虚拟资本，随银行承担风险大小的变化而变化。(√)
7、在一定程度上，对风险的计量需要银行估计的风险参数，进行估计的方法应当符合监管标准和指引，并经过监管当局审核，但可以与实际用于内部风险管理的风险参数不一致。（×）
改正：在一定程度上，对风险的计量需要银行估计的风险参数，银行使用估计的风险参数对风险进行计量，必须经过监管当局审核，且必须与实际用于内
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
部风险管理的风险参数不一致。
8、新资本协议第三支柱是从银行四类主要风险的角度考虑，提出银行满足信息披露的要求。(√)
9、某银行由于电力传输出现问题导致业务中断不属于操作风险范畴。(×) 改正：某银行由于电力传输出现问题导致业务中断属于操作风险范畴。 10、银行可以将基于合理计量出来的全行风险限额分配到不同的维度，如分行、业务条线等，也可以按资产组合、金融工具和风险类别进行分解。(√) 11、经济增加值是扣除资本成本后的剩余利润，它的计算结果取决于三个基本变量：税后净营业利润、所配置的经济资本和股东所要求的资本回报率。(√) 12、金融机构向客户提供衍生产品交易服务时，能够对其他交易商和客户提供衍生产品报价和交易服务的交易商被视为衍生产品的造市商。( √ ) 13、金融机构开办衍生产品交易业务，应向中国银行业监督管理委员会备案，并接受中国银行业监督管理委员会的监督与检查。(×)
改正：金融机构开办衍生产品交易业务，应经中国银行业监督管理委员会审批，并接受中国银行业监督管理委员会的监督与检查。
14、中资商业银行的分支机构开办衍生产品交易业务，需经总行授权，并向当地银监局提交申请材料，经审查同意后，报中国银行业监督管理委员会审批。(×)
改正：中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行和农村合作银行）开办衍生产品交易业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。
15、外国银行分行申请开办衍生产品交易业务时提交的会计制度，可以从其母国/母行会计标准。( √ ) 16、境内金融机构的分支机构办理衍生产品交易业务时可自行进行实时交易，但须由其总行（部）统一进行平盘、敞口管理和风险控制。(×)
改正：境内金融机构的分支机构办理衍生产品交易业务须统一通过其总行（部）系统进行实时交易，并由总行统一进行平盘、敞口管理和风险控制。 17、金融机构应对所从事的衍生产品交易业务建立统一的风险管理制度、内部控制制度和业务处理系统。(×)
改正：金融机构应当按照衍生产品交易业务的分类，建立与所从事的衍生产品交易业务性质、规模和复杂程序相适应的风险管理制度、内部控制制度和业务处理系统。
18、金融机构负责衍生产品业务风险管理和控制的高级管理人员与负责衍生产品交易或营销的高级管理人员一般应分开，非经董事会同意不得兼任。(×) 改正：金融机构负责衍生产品业务风险管理和控制的高级管理人员与负责衍生产品交易或营销的高级管理人员应分开，不得相互兼任。
19、金融机构从事风险计量、监测或控制人员可直接向高级管理层报告风险状况。( √ )
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合规试题参考题库（安徽省银监局[2010年版]
20、金融机构应制定明确的交易员、分析员等从业人员资格认定标准，根据衍生产品交易及风险管理的复杂性对业务销售人员及其他有关业务人员进行培训，确保其具备必要的技能和资格。( √ )
21、金融机构要书面明确衍生产品交易主管和交易员的权限以及责任，实行严格的激励约束机制，对在交易活动中有越权或违规行为的交易员及其主管，要有明确的惩处制度。(×)
改正：金融机构要书面明确衍生产品交易主管和交易员的权限以及责任，实行严格的问责制，对在交易活动中有越权或违规行为的交易员及其主管，要有明确的惩处制度。 四、简答题
1、商业银行资本筹集方式有哪些？各筹集方式有何优缺点？
答：（1）内源资本。主要来源于股息分配后的留存收益所形成的资本。留存收益受银行净利息收入、贷款损失准备（贷款质量）、耗费、税收、股息分配等因素的影响，在商业银行资本管理中，内源资本自然增长率是一个重要的工具。商业银行内源资本自然增长率依赖于它的获利能力、资产利用率、股权乘数和留存比率。如果银行希望通过资本增长来改善其资金头寸，需要认真考虑诸如有效的资产负债管理、成本控制、操作效率、最优财务和股息等因素。
（2）外源资本——权益资本。其优点有三：一是权益资本可全部用来满足基于风险的资本要求；二是权益资本为永久性资金来源；三是股息并非固定支出。其缺点在于较高的发行成本与潜在的股权稀释危险。
（3）外源资本——债务资本。其优点在于利息支出可以获得税收减免，且不会像权益资本那样稀释每股收益或削弱股东对公司的控制。其缺点有三：一是利息支出会因银行所选工具的不同或固定或浮动；二是债务资本并非永久性筹资渠道，债务必须到期偿还；三是只有部分债务可用来满足银行监管资本要求。
2、请简述经济资本在商业银行发展和管理中的作用。 答：（1）经济资本是商业银行全面风险管理的核心。在全面风险管理体系中，经济资本起到核心和枢纽作用，是各类风险的衡量尺度和最终承担者。经济资本通过对非预期损失的计量和预测，直接反映了银行的风险状况，并根据管理需要灵活进行分解和合并。经济资本的数量额度和管理机制决定了银行的风险容忍度和风险偏好，通过经济资本在各类风险、各个层面和各种业务之间进行分配，可以清楚的显示不同地区、部门、客户和产品的真实风险水平。实现资本与风险的匹配，防止业务盲目扩张，从而推动资源分配机制的不断完善。建立经济资本管理机制，是全面风险管理体系建设的关键环节，对提高信用风险、市场风险、操作风险管理水平有着重要的带动作用。
（2）经济资本是银行实施战略管理的基础手段。从整体上计量和监控风险状态是银行实施战略化管理并最终获得竞争优势的基础手段。当银行的经济资本总量接近或超过其监管资本时，说明银行的风险水平正在超出其实际承受能
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力，这时要么补充实际资本金，要么其风险承担行为，否则，其安全性将受到威胁。自20世纪80年代以来，以上市银行为主体的现代银行业逐步确立了通过使公司价值最大化从而为其股东创造最大价值的终极经营目标，价值管理成为银行管理的新理念。相应的，银行普遍采用经济学方法代替会计学方法思考问题，并围绕新的经营目标和理念设计新的管理体系。根据不同产品组合的风险调整收益率和资本收益率制定产品发展战略；根据不同地区、行业和不同类别客户贷款组合的资本收益率，判断不同地区、行业和不同类别客户的风险程度，制定不同地区、行业和不同类别客户的发展战略。
（3）经济资本配臵是商业银行绩效评估与考核的核心。随着商业银行风险管理技术的发展和进步，无论是股东评价银行业绩，还是银行内部的绩效考核，传统上只注重规模扩张和会计利润反映的经营成果已远远达不到现代商业银行经营管理的要求。商业银行更重要的是掌握这些成果是以承受何种风险为代价取得的，通过将这些风险折算为成本，再与所取得的收益相比较，才能科学的衡量业绩的表现，注重银行的长远、稳定和发展。在经济资本分配的基础上，通过对各地区、部门、客户和产品经济资本占用计量，以经济资本理念为基础的资本利润率，是商业银行及其分支机构充分考虑预期和非预期损失情况下的真实盈利能力，因而较好的规避了商业银行及其分支机构以牺牲长远利益为代价，而获取眼前利益的短期行为，从而较好的解决了银行（或股东）价值最大化问题。
（4）经济资本促使商业银行业务理性扩张。经济资本可以促使商业银行及其分支机构资产或表外业务的扩张进一步理性化。由于解决了银行（或股东）价值最大化的问题，商业银行及其分支机构在每项资产或表外业务的扩张中，都要充分考虑信用风险、市场风险和操作风险所带来的非预期损失，即经济资本的具体数量。如果经济资本大于或等于监管资本，就说明在计量上该商业银行面对的非预期风险大于或接近于监管当局规定的承受能力。在此种情况下，商业银行就必须通过增加实收资本或控制调整甚至有针对性的压缩资产或表外业务量等措施予以调整。这种调整必然在客观上促使商业银行及其分支机构资产或表外业务的扩张进一步理性化，避免了业务的盲目扩张，即资产或表外业务的扩张始终在实际风险承受能力的范围之内。 3、请简述账面资本、监管资本、经济资本三者的区别。 资本项目 组成内容 失 取值来源 资产负债表资产项 盈余公积等 资产负债表负债、资产负债表负债、 经济资本 各产品和业务的非预期损账面资本 实收资本、资本公积、监管资本 核心资本、附属资本 68
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权益项 计量信用风险、市场风险、计量依据 操作风险等先进模型 基本功能 存在状态 标准性 稳定性 全面风险管理和绩效评价 虚拟数字 银行之间各不相同 根据风险随时变动 会计处理原理 实际存在 银行之间各不相同 较为稳定 资本收益率 监管当局规定 实际存在 统一，8%的资本充足率 较为稳定 资本充足率 会计处理原理 监管当局规定 权益项 代表性指标 风险调整的资本收益率
4、金融机构为境内机构和个人办理衍生产品交易业务时，对该机构或个人披
露的信息应至少包括哪些？
答：金融机构为境内机构和个人办理衍生产品交易业务时，对该机构或个人披露的信息应至少包括：（1）衍生产品合约的内容及内在风险概要；（2）影响衍生产品潜在损失的重要因素。
5.《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》所称金融机构衍生产品交易业务可分为哪几类？
答：办法所称金融机构衍生产品交易业务可分为两大类：
（一）金融机构为规避自有资产、负债的风险或为获利进行衍生产品交易。金融机构从事此类业务时被视为衍生产品的最终用户。
（二）金融机构向客户（包括金融机构）提供衍生产品交易服务。金融机构从事此类业务时被视为衍生产品的交易商，其中能够对其他交易商和客户提供衍生产品报价和交易服务的交易商被视为衍生产品的造市商。
6.金融机构开办衍生产品交易业务内部管理规章制度应包括哪些内容？ 答：金融机构开办衍生产品交易业务内部管理规章制度至少包括以下内容： （一）衍生产品交易业务的指导原则、业务操作规程（业务操作规程应体现交易前台、中台与后台分离的原则）和针对突发事件的应急计划；
（二）衍生产品交易的风险模型指标及量化管理指标； （三）交易品种及其风险控制制度； （四）风险报告制度和内部审计制度；
（五）衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度； （六）交易员守则；
（七）交易主管人员岗位责任制度，对各级主管人员与交易员的问责制和激励约束机制；
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（八）对前、中、后台主管人员及工作人员的培训计划；
（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。
7、金融机构申请开办衍生产品交易业务时，人员配备应具备哪些条件？ 答：金融机构申请开办衍生产品交易业务时，人员配备应具有从事衍生产品或相关交易2年以上、接受相关衍生产品交易技能专门培训半年以上的交易人员至少2名，相关风险管理人员至少1名，风险模型研究人员或风险分析人员至少1名；以上人员均需专岗人员，相互不得兼任，且无不良记录。衍生产品交易业务主管人员应当具备5年以上直接参与衍生交易活动和风险管理的资历，且无不良记录。
8、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》对金融机构保存交易记录或交易文件资料等有哪些具体要求？
答：金融机构应当妥善保存其衍生产品交易的所有交易记录和与交易有关的文件、账目、原始凭证、电话录音等资料。电话录音应当保存半年以上，其他资料在交易合约到期后保存3年，以备核查，会计制度有特殊要求的除外。
9.金融机构的衍生产品交易人员违反本办法及所在机构的有关规定进行违规操作，造成本机构或者客户重大经济损失的，应给予何种处理？
答：该金融机构应对直接负责的高级管理人员及其他直接负责该项业务的主管人员和直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
10．商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除哪些项目？ 答：商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目： （一）商誉；
（二）商业银行对未并表金融机构资本投资的50%； （三）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。
11．哪些保证主体提供的保证具有风险缓释作用？ 答：下列保证主体提供的保证具有风险缓释作用： （一）我国性银行、商业银行；
（二）经批准，为使用外国或国际经济组织贷款进行转贷的我国国家机关；
（三）我国投资的公用企业；
（四）评级为AA-以上（含AA-）国家或地区的以及在这些国家或地区注册的商业银行，这些国家或地区投资的公用企业；
（五）多边开发银行。
以前款所列保证主体提供全额保证的贷款，取得对保证人直接债权的风险
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权重。部分保证的贷款，被保证部分获得相应的低风险权重。
12．根据资本充足率的状况，银监会将商业银行分为哪几类？ 答：根据资本充足率的状况，银监会将商业银行分为三类：
（一）资本充足的商业银行：资本充足率不低于百分之八，核心资本充足率不低于百分之四；
（二）资本不足的商业银行：资本充足率不足百分之八，或核心资本充足率不足百分之四；
（三）资本严重不足的商业银行：资本充足率不足百分之四，或核心资本充足率不足百分之二。
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