四川省 2016 年 1 月高等教育自学考试
金融风险控制与管理 试卷 （课程代码
一、单项选择题。
P3 l.1984 年 1月，在北京正式成立，其主要业务是为城市工商企业提供营运资 本贷款和结算服务， 同时吸收工商企业、 机关团体以及城镇居民存款， 这家银行 是 A.中国人民建设银行B.中国人民银行C.中国工商银行D.中国农业银行
P10 2.2006 年以后，成立的新型农村金融机构有
A. 信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司
B. 信用合作社、村镇银行、汽车金融公司 C.村镇银行、贷款公司、农村资金互 助社D.贷款公司、金融租赁公司、基金公司
P38 3. 银行资产中被称为“一级储备”的资产是
A.现金及同业存款B.证券C.银行行建筑及固定资产D.贷款和租赁
P41 4. 当一个公司并购另一家公司时， 如果所支付的金额高于被收购企业的净资 产的市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的 A.无形资产B.商誉C.资本溢价D.收购利润
P70 5. 在一定程度上反映了金融机构的成本控制和服务定价的效率的指标 是
A.净利润率B.股权乘数C.资产利用率D.股权收益率
P54 6. 中国招商银行把贷款按风险程度分为五类，它们是
A.正常、关注、逾期、呆滞、呆账 B.正常、关注、次级、可疑、损失 C.正常、 次级、可疑、损失、呆账 D.正常、逾期、次级、可疑、损失
08390）
P111 7. 假设某金融机构的 1 年期利率敏感性资产为 20 万，利率敏感性负债为 25万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升 1个百分点后 （假设资产与负 债利率变化相同 ）, 其利息收入的变化为
A.利息收入减少0.01万B.利息收入减少0.05万C.利息收入增加0.01万D.利 息收入增加 0.05 万
P105 8. 收益率曲线有三种可能的形状
A.上升型、下降型、平坦型 B.直线型、曲线型、三角型 C.爬坡型、下滑型、平 坦型D.直线型、流线型、波动型
P132 9. 债券为永久性公债，面值为 1000元,利率为 10%，其久期为
A.10 年 B.11 年 C.12 年 D.14 年
P163 10. 以下因素中构成真正的还款来源的是
A.抵押物B.还款意愿C.融资活动中产生的现金流 D.经营活动产生的现金流 P163 11. 在进行个人住房贷款借款人的还款能力分析时，经常使用的指标有
A.贷款的预期收益率B.合同承诺的贷款收益率C.风险调整后的资本收益率D.总 债务收入比 P213 12. 一个有条件的银行付款承诺，是银行根据买方 （进口商）的要求和指示， 向卖方 （出口商 ） 开立的在规定的期限内凭与信用证条款相符的单据支付一定 金额的书面承诺 , 这是银行的
A.跟单信用证业务B.备用信用证业务C.银行保函业务D.贷款承诺业务
P21513. 由交易双方订立的， 约定在未来某日按签订合约时所约定的价格交割一 定数量的特定标的物的标准化合约，是一种由有组织的交易所保证的场内交易， 它是 A.远期B.期权C.互换D.期货
P209 14. 某一金融机构有资产 5000 万元、负债 4500 万元、或有资产 100 万元、 或有负债 150 万元，考虑表外业务的方法所计算出的该金融机构的净值为 A.400 B.450 C.500 D.550
P228 15. 外汇风险的根源除了汇率的波动性外，还有 A.外币敞口 B.外汇资产C.外汇负债D.外汇买入
P233 16. 如果银行持有存在美国美元的多头，当人民币对美元升值时，银行会 A.损失B.获利C.既不损失也不获利D.不能确定损失还是获利 P215 17. 表外衍生合约的信贷等值额等于
A.潜在风险B.现有风险C.潜在风险+ 现有风险D.（潜在风险+现有风险）*相应的 风险权重
P248 18. 资本职能有
A.营业职能、保证职能、监管职能 B.信用职能、保障职能、监管职能 C.营业职 能、保护职能、管理职能D.信用职能、保管职能、基础职能
P317 19. 按照规定，计量操作风险监管资本的方法有
A.标准法、内部模型法、高级计量法 B.标准法、替代标准法、内部评级法 准法、优化指标法、高级计量法 D. 标准法、替代标准法、高级计量法 P29320. 银监会批准的商业银行可运用内部模型法计算市场风险资本要求， 模型法主要的模型为
A.风险调整后的资本收益率（RAROC）B殳权收益率（ROE）C.风险价值（VaR）D.重定 价模型
C.标
内部
二、多项选择题
P18 21.在我国国有商业银行重组和改革过程中， 它们是
A.业务合作B.财务重组C.利益分配D.资本市场上市E.公司治理
P47 22.银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选择，包括
A.采取合理合法的避税措施减少应付税款 B.增加能够产生手续费收入的服务项 目C.设法降低各种营业费用D.以更低的成本来筹集资金E.提高每一项资产的净 收益率 P90 23.CAMEL评级体系包括下面哪几部分？
A.资本充足性B.资产质量C.盈利能力D.资产流动性E.资产风险性 P222 24.金融机构国际业务主要的类型有
A.国际投资业务B.国际中间业务C.国际投行业务D.外汇买卖业务E.国际融资业 务 P167 25.在对借款人进行信用分析时，主要有 5C分析法，5C包括有 A.生产B.品德C.能力D.资本E.担保
改革方案总体上分为3个步骤,
二、判断改错题。
P17 26.中国银行业监督管理委员会是于 1997年4月成立的。 P21427.备用信用证是金融机构根据开证申请人的请求， 对申请人开立的承诺承 担某种义务的凭证。
P136 28.证券的到期收益率越高，它的久期越长。
P251 29.巴塞尔协议II由相辅相成的三大支柱组成，第一大支柱是最低资本要 求、第三大支柱是是风险防范。 P27630.市场风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以 及外部事件所造成损失的风险
四、简答题。
P38 31.简述银行资产的种类。
P104 32.何谓利率风险？利率风险的表现形式有哪些？ P152 33.何谓信用风险？它可以分为哪几种风险？ P136 34.简述久期的特征 P107五、计算题
31某金电机构资产射辭t (顒位：百万刃
_ 资产-f - ---- ------------------------------- - --------------------------------------------------- 1 ■- 短期消費貸款(1年期) 氏期消費货就(2年期) 3个月期短期国岸券 6*月朗中期园库券 10年期固定利率抵押贷款 1« 腔康(固進) 活期徉款 储菩存融 50 ' 1 3个月期CD存单 3个月期锚行承兑汇離 4Q 70 60 30 KXI 20 VW 450 j 弭 40 120 40 抑年期浮动利峯抵押盘款 〔栢九令片谒盤•欢利息丨 请计竦
4KI 汁刀期商业慕16 1年期定期孚赦 ■£ T WI ■£ TVJ rT Wk ...—丄 (I M年咄利率敏網性瓷产和1年剛利半敏感性负债
(2)当市场利宰上升灵 该金融机构律利息收入会岌生怎样的變比?
六、论述题
P250 36.试述巴塞尔委员会的资本充足率衡量标准 P226 37.试述影响汇率变动的因素。
参
一、 单项选择题(本大题共20小题,每小题1分,共20分 I. C(P2)2.C(P7)3.A(P26)4.B(P30)5.A(P41) 6. B(P53)7.B(P61)8.A(P57)9.BP70)10D(P9)
II. D(P87)12A(P113)13.D(P115)14.B(P110)15.B(P127) 16.A17.C(P150)18.C(P139)19.D(P160)20.C(P1)
二、 多项选择题(本大题共5小题，每小题2分,共10分)
21.BDE( P13)22.ABCD(P35) 23.ABCD( P46)24.ABDE( P121)25.BCDE( P91) 三、 判断改错题(本大题共5小题,每小题4分,共20分) 26. 错,改为“2003 年 4 月”。(P3) 27. 对。(P114)
28. 错,改为“久期越短”。(P73) 29. 错,改为“市场约束”。(P99) 30. 错,改为“操作风险”。(P160)
四、 简答题(本大题共4小题,每小题6分,共24分)
31. (1)现金及同业存放;(2)证券;(3)交易性账户资产；(4)出售的联邦资金和逆 回购协议;(5)贷款和租赁:(6)贷款损失:(7)银行建筑及固定资产;(8)其他自有 的房地产(9)商誉和其他无形资产;(10)所有其他资产。(P28)
32. 利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险，具体说 就是指由于市场利率波动造成金融机构净利息收入 (利息收入-利息支出)损失或 资本损失的金融风险 利率风险主要有重定价风险、 收益率曲线风险、 基准风险和期权风险四种表现 形式。 (P56)
33. 信用风险是指交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降给金融机 构带来损失的可能性 ; 对以贷款为主要业务的银行来说 ,信用风险是指借款者在 贷款到期时 , 无力或
不偿还贷款本息 ,或由于借款者信用评级下降给银行带来损 失的可能性 分为:(1) 财产风险:(2) 个人风险;(3) 责任风险。 (P78)
34.1. 证券的票面利率越高 , 它的久期越短； 2. 证券的到期收益率越高 , 它的久期 越短；3. 随着固定收益资产或负债期限的增加 ,久期会以一个递减的速度增加。 (P73) 五、计算题(本大题共 1小题,8 分)
35.(1)1年期利率敏感性资产：RSA=140+40+120+60=360百万元) 1年期利率敏感性负债：RSL=60+30+100+20=210百万元) 2)CGAP=RSA-RSL=360-210=15百万元) 净利息收入变化为:150 X 1%=1.5(百万元)
所以利率上涨 1%时,该金融机构净利息收入会增加 1.5 百万元 六、论述题(本大题共 2小题,每小题 9分,共18分) 36.1. 巴塞尔协议中规定的资本构成
(1) 核心资本 (一级资本)(2) 附属资本(二级资本)
2. 风险加权资产 ,巴塞尔协议 I 赋予不同风险特征的资产以不同的风险权数 , 有 0%、
20%、50%、100%四个权数等级(巴塞尔协议 I 增加了150%的权数等级) 。将 金融机构的资产按风险大小分别赋予上述权数中的一种 , 可以计算出风险加权资 产。同时 , 协议还规定了表外业务是如何通过转换赋予一定的权数的。
3. 以风险为基础的资本充足率 , 资本与风险加权资产的比率就是以风险为基础的 资本充足率。巴塞尔协议规定 , 总资本与风险加权资产的比率不得低于 8%,核心 资本与风险加权资产的比率不得低于 4%。
37.1. 国际收支。 2.通货膨胀。 3.利率。 4.各国的宏观经济。 5.市场预期。 6. 其他因素。 (P125)
【需要对每个因素要点展开论述】
