金融在线 信用建设与银行业对小微企业金融支持 张颖龚丹丹 （河海大学商学院，江苏南京２１１１００） ～……………～ ………………………………………………一 ………’ ＾ ＾ ： 摘要：随着小微企业在各国重要性程度的进一步提升，如何加强银行业对小微企业的金融 支持愈发重：－ ｛要。银行业对小微企业金融支持难点有自身属性的原因。本文通过信用建设的角度分析了银 行业为小微ｊ 企业提供金融支持的难点，并为完善银行业对小微企业的金融服务提出了相关建议。 ＾ ¨ 关键词：小微企业；金融支持；信用建设 Ｖ ＾ － ； 中图分类号：Ｆ８３０．４ 文献识别码：Ａ 文章编号：１００９—５２９２（２０１６）２８—００６１—０２ ＾ ＾ ！ － ｆ …………………………………………………………………… ………， 。 一、小微企业概念的边界与演化 亚洲开发银行的界定根据各个成员国的法律规定，包括 近些年来，随着业界对于企业的关注从中小企业进一步 雇员人数、总资产或净资产、年销售额和投资规模，区别如表 延伸￣ＵｅＪ，微企业，关于小微企业概念的界定，得到进一步明 ２所示。 确。各国或地区根据国情的不同，在界定时有所区别，但基 表２亚洲开发银行关于成员国ＳＭＥｓ界定标准的分析 本都是从企业的资产规模、雇佣人员的数量及销售额等方面 地区 豳家 ｆ雇塌 ｆ资产 销售额 资奉 由产业部门制定 ｝宵法律基础 喻萨克斯坦 √ 加以定量描述。以美国为例，根据其国会法案“Ｔｈｅ Ｍｉｃｒｏｅｎ— 中 缸稚 甄靳 √ 塔吉克斯埘 √ ｔｅｒｐｒｉｓｅ ｆｏｒ Ｓｅｌｆ—Ｒｅｌｉａｎｃｅ Ａｃｔ”以及“Ｍｉｃｒｏｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ Ｅｎ— 中国 √ √ 糸亚 韩国 √ √ √ ｈａｎｃｅｍｅｎｔ”，微型企业限定于雇佣员工不超过１Ｏ人的企业。 荣古 √ √ 一 盂加挝 ０ Ｊ 而欧盟根据“Ｓｍａｌｌ Ｂｕｓｉｎｅｓｓ Ａｃｔ”法案，对于成员国的小微企 南弧 印度 √ 斯里寰蔓辟 √ ４ 业界定同时涵盖多个指标，如表１所示。 柬埔臻 √ √ 印｛毽 √ 老挝 √ √ 表１ 欧盟关于ＳＭＥｓ的界定 马来西亚 √ √ 尔商亚 缅甸 √ 企业类型 雇员人数 年销售额（百万欧元） 资产总额（百万政元） 菲律宾 √ 辩艄 √ √ 微型 ＜ｌｏ ＜２ ＜２ 越南 √ 小型 ＜５ｏ ＜１ｏ ＜１ｏ 太平弹 娑济 √ √ √ 巴布 新几内驱 √ 中型 ＜２５ｏ ＜５ｏ ＜５ｏ 所罗门群岛 √ √ ）＿．【】 ）＿．【】 ）＿．【】 ）＿．【】．＿（）＿．【】 ）＿．【】Ｈ＞一．【】Ｈ）＿．【】 ）●【】．＿（）１【】 ）＿．【】．＿（）＿．【】 ）＿．【】Ｈ）＿．【】Ｈ）＿．【】 ）＿．【】．＿（）１【】 ）一．【】Ｈ）＿．【】 一（ 要结合企业经营管理特点，注重文化建设与思政工作的有效 业素养，发挥员工的职业效能。 对接。科学规范各项经营管理制度，明确工作业务流程，树 ３．在企业精神文明建设中进行融合。房地产企业文化 立积极的企业风范、道德风尚，增强企业员工思想政治水平， 建设与思想政治工作都是企业精神文明建设的重要内容，构 发挥员工的职业自觉性，保障企业生产经营各项工作取得最 建企业文化，推进企业文明建设工作的有序展开，更需要从 大效益。 创新思想政治工作，完善企业文化建设中，将两者融人到企 ２．在员工培养目标上进行融合。理想信念是人们对未 业文明建设中。如开展丰富多彩的企业文化活动，让员工从 来社会和生活有科学根据的向往和追求，是人们为之奋斗的 参与中获得思想上的熏陶，情感上的感染，价值理念的认同， 目标。对于一个企业来讲，崇高的理想信念是一个企业的灵 也让思想政治教育活动更加具体化、多样化，为塑造企业形 魂与精神支柱，是一个企业保持旺盛竞争力的源泉。新常态 象，提升企业竞争力提供有利的思想保障。 下，由于人们的思想和价值观念的多样化，迫使企业思想政 治工作和企业文化建设尤其需要突出理想信念教育。从企 参考文献： 业文化建设的落实，到企业员工的成长，无论是文化建设还 王海英．探索企业文化与思想政治建设相结合的新思路 是思想政治工作，其目标都在于为企业培养具备科学文化素 ＥＪ］．东方企业文化，２０１４，（１Ｏ）：７６． 质、思想道德水平和崇高理想信念的综合性人才。两者作为 企业管理内容之一，要在人本理念指导下，将企业价值观、企 作者简介： 业精神与时代意义，融合到思想政治工作中，提升员工的职 苏全通，供职于山东省新泰市城市建设综合开发公司。 全国商情６１ 金融在线 二、银行业对小微企业金融支持的难点 小微企业得以被重视源于其自身重要性程度的不断提 升，根据对亚太地区的相关统计，虽然各国差别较大，但平均 下来雇员占一国劳动力的比重已超过６Ｏ ，且绝大多数来自 于小微企业的贡献。欧盟统计的数据显示更加集中，小微企 业合计企业数量占比９８．７ ，雇佣人数达到６４００多万人，已 占就业人口总量的一半之多。 小微企业虽然如此重要，但在实际发展的过程中，仍然 面临许多困难，尤以资金需求问题为甚。根据统计资料显 的金融支持。而且小微企业贷款的特点往往是虽然金额不 高，但可能贷款需求来的比较频繁和急促，如果等到银行信 用调查的一系列审贷流程走完，可能对于小微企业来说稍纵 即逝的市场机会已经错过，所以供需双方的反差很大。 国外信用社会的建设由来已久，征信业在美国有百年的 发展历史。针对小微企业的金融支持，美国有专门的小微企 业金融数据平台（Ｓｍａｌｌ Ｂｕｓｉｎｅｓｓ Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｅｘｃｈａｎｇｅ，简称 ＳＢＦＥ）。作为一家非盈利组织，ＳＢＦＥ本着由贷款人组建为 贷款人服务的宗旨，共享小微企业信贷信息，其数据仓库现 拥有２４００万企业数据和数以百万计的贷款详细记录。 示，中小微企业直接融资渠道不到５ ，若单论及小微企业， 则更加微乎其微。人行行长周小川Ｉ在２０１６年解读“十三五” 借鉴国外信用建设的经验来说，为了更好的通过银行业 对小微企业提供金融支持，我国完善小微企业市场信用环境 建设可以从以下两方面着手。一是尽快放开民营征信机构 的牌照，自２０１５年初的试点开始，本来预计大概半年时间会 正式下放，但目前看来时间表还存在着很多不确定因素。民 规划时明确提出“提高更普遍的金融服务，服务于实体经 济。”其中就包括近年来的一直强调的着力解决小型微型企 业融资困难，鼓励金融机构创新服务小微企业的金融产品和 信贷模式，进一步强调整合金融资源支持小微企业发展。 银行业对小微企业金融支持存在难点，由其各自的属性 决定。银行经营的是货币，必然重点考虑资产的安全与盈 营征信机构是国家征信机关的有益补充，因为其对于企业信 息的收集，交易范围可能不局限于银行贷款等金融机构打交 道。考虑到目前央行企业征信系统只有大概１／４的企业有 利。而小微企业的经济实力决定了其财务风险性：雇员人数 少，资产规模小，符合银行标准的可抵押不动产更少。有调 查显示，我国现有约１５００万户小微企业，其中约９Ｏ 没有土 信贷记录，可见许多小微信贷往往没有被纳入到征信体系 中。这些市场信息的缺失必然会对小微企业金融支持带来 管理上的困难。另一方面，促进小银行信用管理的完善。对 于大型商业银行来说，即使在县域范围内布局，根据其流程 对于小微企业的贷款业务也必然存在着种种，所以小微 企业金融支持的重点力量应该是来自于小银行或者说村镇 地、厂房等不动产可用于抵押。即使能获得初次贷款的企 业，在转贷时，商业银行为控制信贷资产风险，普遍要求先还 后贷，而小微企业资金周转困难，进一步增加了融资成本。 根据中国中小企业协会的官方调查，小型企业通过银行的贷 款成本为１３ ～１５ 。有理由相信，小微企业的实际资金成 本还要高于这一数字。 即使如此，通过这些年国家各项的支持与行业求同 银行、信用社等机构。而此类机构的特点必然是自身信用管 理力量的薄弱，为此需要针对性的信息来源以方便其在节约 人力物力从而降低贷款成本但又风险可控的情况下，落实对 小微企业的金融服务。 参考文献： 存异的创新，银行业对于小微企业的金融支持仍是在不断发 展。银行从自身抓起，从内部进行组织结构、信贷流程、信贷 产品和风险管理等有效的金融创新，根据业务流程的不断创 新，提升对小微企业的判断水平，同时采取细化客户、细化操 ［１］亚洲发展银行（Ａｓｉａ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ Ｂａｎｋ）． Ａｓｉａ Ｓｍａｌｌ ａｎｄ Ｍｅｄｉｕｍ—ｓｉｚｅｄ Ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ（ＳＭＥ）Ｆｉｎａｎｃｅ Ｍｏｎｉｔｏｒ 作等方式，加强对小微企业贷款的机制建设，以达到小额信 贷市场的良性发展。不过此处又凸显出小银行的数量和体 量都还远远不足，且外部经济环境存在的一定欠缺进一步限 制了银行的金融服务，比如信用建设的问题。 ２０１４ ｒＥＢ／ＯＬ］．２０１５／０９．ｈｔｔｐｓ：／／ｗｗｗ．ａｄｂ．ｏｒｇ／ｓｉｔｅｓ／ ｄｅｆａｕｌｔ／ｆｉｌｅｓ／ｐｕｂ１ｉｃａｔｉ０ｎ／１７３２０５／ａｓｉａ—ｓｍｅ～ｆｉｎａｎｃｅ— ｍｏｎｉｔｏｒ２０１４．ｐｄｆ． ［２］李子彬．加快发展动产融资缓解中小企业融资难题 三、信用建设对银行服务小微企业的重要性 我国近些年来已愈发重视信用社会的建设。２０１３年实 ＥＥＢ／ＯＬ］．中国中小企业协会，２０１６／Ｏｌ／２８，ｈｔｔｐ：／／ ｗｗｗ．２１ｃｌｕｂ．ｃｏｒｎ．ｃｎ／２０ｌ６／ＳＣＢ／ｃ０ｎｔｅｎｔｓ／ ２６２０１６１２８１６３００．ｈｔｍ１． 施的《征信业管理条例》明确了由国家设立金融信用信息基 础数据库。截至２０１５年４月底，征信系统已经收录了２０６８ ［３］欧盟（Ｅｕｒｏｐｅａｎ Ｃｏｍｍｉｓｓｉｏｎ）．Ａｎｎｕａｌ Ｒｅｐｏｒｔ ｏｎ Ｅｕｒｏ— ｐｅａｎ ＳＭＥｓ ２０１３／２０１４．ｅｃ．ｅｕｒｏｐａ．ｅｕ／ＤｏｃｓＲｏｏｍ／ｄｏｃｕ 万户企业及其他组织信息，企业征信系统机构用户日均查询 ２４．５万次。同时，国家开始试点民营信用机构作为市场的有 ｍｅｎｔｓ／１６１２１／ａｔｔａｃｈｍｅｎｔｓ／１／ｔｒａｎｓｌａｔｉｏｎｓ／ｅｎ／…／ｎ— ａｔｉｖｅ． 效补充，包括芝麻信用、腾讯征信等开始在应用市场发力。 信用建设是加强银行对小微企业金融支持的重要前提和必 要保障。 如前文所述，银行业对小微企业金融支持的难点在于信 ［注］基金项目：江苏省社会科学基金项目（１３ＧＬＢ００７） 作者简介： 贷资产的风险性，如果不能要求小微企业抵押贷款融资，那 么信用贷款融资对于小微企业信用的要求就会比较棘手。 鉴于小微企业信息不够公开、不够规范和不够完善，如果需 要银行针对每一家小微企业做完整的信用调查再决定放贷 与否，银行从逐利的本质来说，必然没有动力去做小微企业 １．张颖，河海大学商学院副教授，硕士生导师，博士；研究方 向：财务金融 ２．龚丹丹，河海大学商学院硕士研究生；研究方向：财务 金融。 ６２全国商情
