出差及费用报销管理制度
一.目的
版 本： 第一版 编制单位： 上海******有限公司 编制日期： 2016年
为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度。
二.适用范围
本制度适用于公司所有正式员工。 三.目的地分类标准 序号 1 2 3 A B C 国内一线城市：北京 上海 广州 深圳 天津 国内二线城市：杭州 南京 济南 重庆 青岛 大连 宁波 厦门 国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市 分 类 说 明 四.费用标准 4.1 交通标准： 序号 1 总经理 副总经理 2 总监 副总监 经济舱 硬席/二等座 3 部门经理 副经理 4 其他员工 / 经济舱 硬席/二等座 硬席/二等不限 不限 不限 实报实销 级 别 飞机 火车 长短途汽车 不限 座 1.交通方式应选择最经济、最便捷的方式； 2.飞机票费用（含燃油费、机场建设费）如低于其他交通工具费用的，可直接选择飞机。 4.1.1当飞机票费用（含燃油费、机场建设费）低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机（报销时应说明火车和机票折后价格的对比），并最终以人事行政部确认的机票和火车票为准。
4.1.2市内交通主要以公交车、地铁为主。
4.1.3出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： A.出差目的地偏远，没有公共交通工具的； B.携有巨款或重要文件须确保安全的； C.收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； D.陪同重要客人外出的。 4.2住宿标准： 序号 1 总经理 副总经理 2 3 总监 副总监 部门经理 副经理 300 270 270 240 240 210 级 别 A 各类地区住宿标准 B 实报实销 C 4 其他员工 240 210 180 4.2.1住宿费标准是指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间计算报销； 4.2.2出差人员住宿费遵照“据实报销、超额自负”的原则，按实际出差住宿天数计算，在规定标准内报销，凡未实际住宿或采取其他方法住宿未取得正规住宿者，一律不予报销。
4.3餐饮标准： 序号 1 总经理/副总经理 2 3 其他员工 出发或回程当天时间 出发或回程当天餐费补贴 中餐 4 出发 5 返回 6 出发 7 返回 12:00及以前 13:00及以后 18:00及以前 19:00及以后 25 25 50 0 25 25 25 0 25 25 晚餐 25 50 合计 实报实销 级别 餐费补助 4.3.1员工出差餐费报销不分地区、员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，超支自负，节约归己。
五.出差流程 5.1出差申请审批
5.1.1员工因公出差，应至少提前一天填写《出差申请单》。 5.1.2审批流程：
A.一般职员：申请人填写表单----部门经理审批----部门总监批准； B.主管 经理：申请人填写表单----部门总监审批----副总经理批准； C.总监 副总经理：申请人填写表单----总经理批准。 5.2出差借款审批
5.2.1出差借款金额小于2000元（含），申请人填写《付款申请单》----直属主管审批----副总经理批准----财务部借款支出----领款人签收；
5.2.2出差借款金额大于2000元（不含），申请人填写《付款申请单》----直属主管审批----总经理批准----财务部借款支出----领款人签收。
六.出差报告
6.1出差人员参加行业会、设备交易会、展览会等大型的与企业发展有关的重要会议以及培训学习，出差回来后要及时以书面形式报告总经理及相关人员；
6.2其它的出差以口头形式向有关人员汇报事情的完成情况。 七.费用报销 7.1票据要求
7.1.1报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
7.1.2费用报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；
7.1.3各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 7.1.4若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；
7.1.5按照报销单据金额、类型相同（如车票 住宿票 办公用品等）的票据进行不同类别的归类粘贴；
7.1.6报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7.1.7报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；
7.1.8的士必须是机器打印的（没有机器打印的地区除外），交通费都必须在票面上注明起止地点、日期、经办人；
7.1.9抬头名称：根据实际情况按所在公司全称填写；
7.1.10报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门负责人批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销；
7.1.11费用报销单应严格按公司要求报销，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回。
7.2报销流程
7.1经办人填写《费用报销单》； 7.2审批流程 部门负出纳审核报销凭证 财务负责人审批 总经理审批 出纳审核并付款 责人审批 经办人签字领款
八.附则
本制度自2016年5月1日起实施。 九.相关表单
《出差申请单》-附表 《付款申请单》-附表
