SOP文件 生效日期： 复审期至： 题目： 文件编号： 页码：1/2 财务部出纳岗位职责 起草： 日期： 质量部审核： 日期： 分发部门：质量部、行政部、财务部 1. 目的
部门审核： 日期： 批准： 日期： 明确公司运营活动中出纳岗位的职责，特建立本职责。 2. 范围
适用于本公司财务部出纳岗位。 3. 职责
3.1. 出纳：负责按本程序的规定执行。 3.2. 行政部：负责本文件的修改和更新。 4. 内容和程序
4.1. 直接上级：财务部经理 4.2. 直接下属：无
4.3. 本职工作：现金收付、银行结算 4.4. 直接职责
4.4.1. 按照国家有关现金管理制度的规定，做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付。
4.4.2. 每天工作日结束前，及时盘点库存现金和银行存款，并与有关报表和凭证进行核对，负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，对未达账项，要及时查询，不符时编制《银行存款余额调节表》。每周填写《资金周报表》，上报会计主管人员、总经理，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
4.4.3. 严格执行现金管理制度和银行结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于日常的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签字，方可办理。严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。
4.4.4. 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。配合会计人员做好每月的报税工作；做到及时准确，不得无故延误。
4.4.5. 出纳不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
SOP文件 生效日期： 复审期至： 题目： 文件编号： 页码：2/2 财务部出纳岗位职责 4.4.6. 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签字并认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人代为保管。
4.4.7. 每月配合人事编制好工资表，经过会计主管人员、总经理及董事长审核签字，并协助发放工资。 4.4.8. 根据公司领导的需要，完成领导交办的其他工作。 4.5. 任职资格
4.5.1. 教育背景：高中以上学历。
4.5.2. 培训经历：受过财务、出纳方面的培训。 4.5.3. 工作经验：无 4.6. 技能技巧
能熟练进行电脑操作，并应用办公软件或财务软件。 4.7. 工作态度
4.7.1. 良好的工作态度与心态，诚实守信，关注细节，注重细节，做好细节工作； 4.7.2. 善于协调、沟通，责任心强； 4.7.3. 保密原则强，对数字敏感。 5. 相关文件
无 6. 相关记录
无 7. 附录
无 8. 版本历史 版本号 00
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