公司财务审批制度
第一章 总 则
第一条.为促进总公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。 第二条.本规定适用于本公司。 第二章 公司费用开支
第三条.公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则．尽量为总公司节约开支。
第四条.公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批后报董事长确认后执行。原则上半年做一次预算调整。
第五条.各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支300元以下的，由财务本部会计处经理审批，一次开支300～20000元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一次开支20000元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报董事长签批。属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报总公司总经理签批后报董事长确认。
第六条.公司各部门的费用开支在1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按总公司（费用报销管理规定》执行）。在日常开支用款前，凭部门正职签字的“经费审批单”到财务本部按权限审批，报销时，对未超过批准范围和金额的开支，由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。 第三章 投资项目用款
第七条.公司的大型项目用款，必须按年、季、月上报用款计划，由总公司平衡后于年初下达资金计划，并在实际执行过程中根据实际情况进行适当调整。
第.大型项目向总公司申请的计划内用款，一次用款5万元以内（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报总经理及财务本部共同审批：一次用款10万元（不含）以内的，必须将用款申请及款项用途明细报总经理和财务本部审核，然后报董事长签批；一次用款10万元以上的（不含）的、必须征得董事长的同意后才可做用款计划，按照以上流程审批。
第九条.公司对外提供担保或出借款项和物品的也按照以上审批流程办理。 第六章 附 则
第十条.本规定由财务本部负责解释和修订。
廊坊市保利建筑器材租赁有限公司
2011年4月 日
