2013年 七车间 （组/车间/部）PL经营计划表科目版本： 2013核算科目1级2级科目科目上班天数生产效率变动人数投入产出指直接参与生产制造的人数，即计件工人；按折后变动人数计算。平均效率82%13年计划费用说明科目明细说明全年合计29183143267001536002月133月2月265月256月257月278月279月2510月2611月2612月2614年1月1978%901287082%1103146082%1103146083%132363003012983%1263465085%1263742285%1263742286%132363003121886%1323775286%1203432086%1203432078%1082257210038.625797.225797.228759.531808.731808.7904490444182904182901005314100531442734273100531410053144273427332466.729515.229515.217606932827.95542.7932827.95542.7396902396902227271227271收益制造收入每个单件工时12.9元×产出工时×2.45倍=制造收入1025459484069317269.95815320.51815320.51952227.05317269.95815320.51815320.51952227.05169480169480443344334433443344363944363998.1026110.7932827.998.1026110.74252854252854395439546162333396902396902制造收入合计以上各项收入之和1、变动人员工资1、上班天数*上班人数*投入时间*效率*单件工时÷上班人数=人均工资。2、人均工资+加班费+全勤+工龄+奖金=变动人员工资变动人工费46625474662547变动人工费汇总裁床费用生产组支付裁床裁剪费用生产中烫台使用蒸汽费用生产车间使用的水电费（照明、机器、空调）1、线费产出工时×单件工时×0.13%=裁剪费用2月及14年1月按半月计算、平均每月按700元/台×3台=蒸汽费用=15个烫台加二个机动烫台按一个投入一元计算、按一件衣服0.65元/件、每天530件5个组、小单70件、大单130件合计530计算易耗品费用/月/组按950元计算54412013090033500510025052250152500582507143.20%20416834.743261.943261.950526.348229.753343.253343.252352.654446.75950128704478.523756853.511900314605747501370711900314605747501370711900302508612.5475013362.511900288758612.5475013362.511900311859301.5475014051.511900311859301.5475014051.511900302508612.5475013362.511900314605747501370747505146.30%17102000128654949711900286005747501370749497119002860057475013707295265950188106545.5237520.529047747.80%17510009720变动费燃料费水电费物料费2、仓库领取易耗品费用物料费汇总变动费合计以上各项变动费用之和限界利益限界利益率%固定人数各组管理工折后人数，含组长、副组长、组检平均按6000元/人社保215元、医保56元、各按50%的人头×0.8%计算、例：22人就是11人*（215*0.08%）=2081、11人*（56*0.08%）=492元合计2573元（3月份的）餐费12元/人/天，包吃餐的按100元的比例预算、不含管理工餐费211988.23543971.933.18%1751000943033.28%1710200012865543971.9549677.83520657.18539452.69539452.69533150.09551059.69500605.99500605.99271348.02549.21388286.82465861.27465861.27453494.833.28%171020001286542.27%171020001286542.72%171020001138046.34%171020001138046.34%171020001138045.96%171020001286546.33%171020001084046.33%17102000108404429492.77105281.72271348.32221.91432221.91265965.7 固定人工费1、管理工应发工资11220001392951、公司扣社保费用2、包吃餐费422016140403432034320396003780040824408243960041184374403744024624一般福利费固定费⑴、2月份 开年红包/人100元 、年夜饭/人30元（2）、3月份三八妇女节/人30元3、过节福利费（开年利是、（3）、5月份劳动节/人60元、车费报销车费、女人节、劳动节、端/人400元按红包人数计算午节、中秋节、国庆节、元（4）6月端午节/人50元、旦、春节）（6）、9月中秋/人60元（7）、10月国庆节/人60元（8）、12月元旦节 /人60元此福利包括组长、组检、副组长4、工衣费工衣/人80元 在5月份93770134703300395001560075007500690088008800定费5、体检费6、员工生日费用一般福利费汇总体检/人80元在6月份、主管200元由每个生产组分摊生日/人25元、每月按15人计算租金/月按3600元/组折旧费/月1650元/组维修费/月320元/组资金占用费/月700元/组870041256767062160009487519200402501200192007500267002196931223256221.77%30930113515(8233)-2.60%117001843108703910.68%246701810109033911.08%2467023459016795917.%305036940180004125160037550860180008250160037547560180008250160037510114018000825016008700375738551800082501600375525791800082501600375525791800082501600375603401800082501600375619241800082501600375486551800082501600375555551800082501600375347191800082501600租金折旧修理费资金占用费办公场地租用费用机器设备折旧领用、申购机器配件，维修费用机器设备资金占用17501003500100350010035001003500100350010019200350010035001003500100350010035001003500100办公费其他福利费申购、领用笔记本、笔、电办公费/月20元/组池等办公用品1、旅游费用，聚餐等活动经旅游费用/人200元/组按人头80%计算、费管理工培训费组长、副组长、组检各500元在62、培训费月份其他福利费汇总7500750021480517348219.09%30821920020522926063225.93%3697018602927983227.84%3697019379025970526.32%3436019537427967727.26%3599018210525011726.81%36020100524321726.07%3602011716914879726.74%2463固定费合计以上各项固定费用之和贡献利益贡献利益率人月劳动生产性32374516886.9
8319608319609716609274941025831102583110067811047052951865951865567799
38684810463841
