公司年度风险评估优选报告
公司年度风险评估报告
为进一步增强公司风险管理， 增添公司的风险控制水平， 保护广大投资者的合法权益， 依据财政部公布的 《公司内部控制规范》 要求， 董事会办公室与审计部共同组建公司风险评估小 组，对 2012 年度公司面对的各样风险进行评估，并拟订相应风险应付策略，实现对风险的有效控制。 一、 公司基本状况
1、公司名称： XXXX 有限公司 2、公司地点： XXXXX 3、公司经营范围： 权架构：
5、风险管理组织架构：
2012 年度，公司由各部门负责人共同组建认识风险管理小组，由董事会办公室与审计部共 同负责平时工作，组长
XXX 经理，副组长 XXX 经理，在审计委员会的领导下展动工作，具
体负责公司公司内外面风险辨别、 剖析并制定应付举措， 不停推进公司风险管理水平。 风险管理组织架构以下列图：
XXXXX。 4、公司股
二、 公司风险评估状况 1、组织架构
公司成立了公司治理架构与组织架构，构设置， 人力资源部对各机构人员编制、求经过业务流程与规章制度进行了规范。
明确了董事会、 监事会、 经理层和公司内部各层级机职责权限进行了明确规定， 并对工作程序和有关要
公司决策流程运转优秀， 组织架构职能分工明确。 重要事项、 重要决策、重要人事任免经过股东大会与经理办公会合体决策， 特别是对子公司的发展规划与人事任免所有经过经理办公会进行议论决定，组织架构不存在重要风险。 2、发展战略
公司经过第 3 届董事会第 21 次会议定策，经过表决成立了战略委员会，并审议经过了战备委员会工作细则，主要负责对公久发展战略和重要投资决策进行研究。 3、 人力资源
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公司制定了详尽的人力资源管理流程与内控制度， 要岗位辞职人员签署了商业保密协议。 跟着国内人力资源市场的变化，
从人材招进、员工培训、 员工辞职、 薪酬
实时与重点岗位人员、重
与查核、劳动保险等各方面，成立了详尽的内部控制流程与制度，
受外面环境要素影响， 公司也存在人力资源不足的风险，
公 司经过校园招聘、 人材市场、 内部员工推介及校公司结合等各样方式， 进策略，实时保障了公司人力资源需求。 4、 社会责任
公司经过质量、 环境与安全管理系统， 到公司管理理念。
不停扩大人力资源引
不停提升产质量量、 安全生产与环境保护方面的管理
把环境保护与节能降耗深入
水平，在制定详尽的质量管理制度与安全生产管理制度的同时，
公司按期组织员工代表大会，成立了员工困难互帮金管理制度，保障员工劳动权益的同时， 使全体员工更能感觉到公司大家庭的暖和。
公司在产质量量、安全生产方面的风险是不可以防止的，但公司 业质量管理方面没有发生重要客户质量索赔， 染事故，有效降低了质量、环境与安全生产风险。 第3页共7页
2012 年度顺利经过船级社产
2012 年度企
质量量、员工健康安全、环境管理三系统质量认证，并进一步规范管理制度，
生产环境没有发生重要安全生产事故与环境污 5、 公司文化
公司这些年来向来重视公司文化建设， 聚众德，创众业”公司主旨。 躲避了公司文化风险。 6、 资本活动
拥有独具特点的公司文化， 建立了 “鼓群志、 集群智，
2012 年度编订了公司文化评估方法，在公司文化建设方面的
成绩与不足进行评论， 加速公司文化建设， 发挥公司文化在公司发展中的重要作用，
有效地
公司经过卓有成效的财务管理制度， 对资本管理严格控制， 在规范审批流程与付款控制的同时，加大稽察力度，保证了资本安全，提升了资本效益。公司制定了规范的融资、投资方面
的决策制度，对子公司资本活动进行一致控制。
公司对筹资门路与方式进行了严格控制， 依照筹资额度进行逐级决策制度， 严格了经理办公会、董事会与股东大会的决策权限，规范了借钱、还本付息等资本收付流程。
公司经过集体决策， 科学确立投资项目， 成立健全投资管理台账， 时辰关注被投资方经营状况，按期对投资进行了评估。
公司按期制定资本营运计划， 规范资本进出管理， 严格控制营运资本支付权限审批， 营运资本安全与资本效益。
经过检查评估，公司在资本活动方面未发现重要风险，
7、采买业务
经过物质采买计划审批流程、
采买 保证了
公司经过《物质采买管理制度》、《固定财富管理制度》、《招标管理制度》、《付款方式 及流程管理方法》 等制度规范了公司采买与付款的管理， 价钱审批流程、 采买结算审批流程与付款审批流程， 8、财富管理
在财富管理方面，公司经过《存货管理制度》、《固定财富管理制度》、《低值易耗品管理制度》、 《物件放行管理制度》等各项管理制度，不停增强财富管理水平，有效地控制了各种财富管理风险。
存货管理方面， 公司充分利用 ERP公司资源管理系统， 规范了进出库手续及存货查验流程控制，由理财部按期对公司公司存货进行检查清点，每年年关都
对采买业务进行了卓有成效的控制，
规
避了采买计划、供给商选择、采买查收等环节风险，未发现重要采买业务风险。
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进行全面的清点清点工作，未发现存货方面存在较大的流失、盘亏与毁损的风险。 固定财富管理方面，经过制度规范了申购、采买、查收、调拨、维修、报废等业务流程，定 期对财富进行清点清点， 有效地防止了固定财富管理风险， 增值的管理目标。 公司将价值单位价钱在
2000 元以下 30 元以上，而且不属于主要生产设施能在较长时间内保
有效提升了财富利用率。 并经过增强物
提
持原有实物形态的物件介定为低值易耗品进行管理， 公司实时对科技成就申请了专利， 高了公司无形财富的有效利用。 9、销售业务
公司公司经过《销售合同生产组织管理方法》与《客户授信管理制度》，增强对销售订单生 产流程的管理， 保证销售合同如期交货， 提升生产管理水平的同时，
对各个客户进行信誉评
实现了公司公司固定财富的保值、
品放行的管理控制，保证了公司财富安全，有效防止了财富流失风险。
并按期对商标、 品牌经过注册及延伸使用限期等方式， 公司重视和增强品牌建设，
公司品牌不停获取国内和外国客
户的认同，获得了优秀的社会效益。
价，针对评论结果进一步采纳不一样的销售策略， 保证公司应收账款的回收率。 理财部经过增强对发出商品与应收账款的管理， 对达到预警限期的商品或应收账款， 实时发出敦促结算或收款提示，防止呆坏账的发生。
经过销售价钱集体审查的方式， 保证销售价钱的合理性， 躲避了销售与收款环节的各样风险， 保证了公司国内外销售业务的顺利有效实行。 经过按单生产的方式， 有效降低了公司商品积压的风险。
10、 研究与开发
公司公司对科研项目经过立项审批进行控制， 效益性，保护了公司利益。 11、 工程项目
公司制定了 《工程项目管理规定》 ，对公司公司范围内所有的工程项目的估算、 施工与查收各环节都进行了规范，
程与设施的招标志录、施工记录与查收报告。
经过内控检查发现，在制度执行上因为缺乏专业估算员，公司公司重要基第
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建项目只有大略的估算报告， 缺乏详尽的估算及审查记录，
公司在工程项目招标订价过程中
归入技术中心工作计划与查核系统， 对研发经
费依照审批进行严格控制， 科研成就实时进行了评论并申请了专利， 保证了公司科技成就的
立项、招标、 基建工
公司重要工程项目都有会议评论经过的立项报告、
实时采纳了控制举措， 在参照各承包商提交的估算报告的同时， 经过多方对照剖析， 采纳卓有成效的招标议标策略，合理防备了工程项目估算不详尽的风险。
跟着公司发展， 公司将实时装备专业估算员， 依照制度要求实时执行估算及审查流程， 实时躲避工程项目风险。
12、 担保业务
经过股东大会决策， 公司除对控股子公司寿光宝隆石油器械有限公司与威海市宝隆石油专材 有限公司担当必定限额的资本担保外， 13、 业务外包
公司由物流中心建立外协科， 负责业务外包的管理工作， 对较大的业务外包都经过了招招标方式选择承包单位，经过《外购、外协产质量量控制规定》与《公司产品过程查验、监察管 理制度》 对业务外包质量进行严格控制， 委外加工产品独自建立资料与产品台账进行特意管 理，并对出现的产质量量、 物料发放与回收不规范的现象实时进行了追索补偿， 未发现存在业务风险。 14、 财务报告
公司在财政部《公司会计准则》
及《公司会计准则应用指南》
的要求范围内制定了公司公司
对外无任何担保业务， 不存在担保业务方面的风险。
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一致的会计制度， 严格会计报表编制与审查流程， 董事会及经理层， 为后期经营决策供给参照。 投资者报供。
按期出具会计报表与财务剖析报告， 提交
各季度财务报告经公司审计部审计后提交董事
会。年度财务报告及外聘会计师事务所注册会计师审计出具的审计报告一起提交董事会， 经检查不存在违犯会计法律法例和国家一致的会计准则制度现象， 与审计谨慎，不存在报告虚假与重要遗漏风险。 15、 全面估算
理财部对公司公司全面估算的编制与剖析全面负责， 依据公司公司发展战略和年度生产经营计划，经过《全面估算管理制度》的规范要求，按期编制年度全面估算，年度终了对年度预 算执行状况进行全面剖析， 准时提交董事会及管理层进行评论。 人力资源部依据估算执行状况实时对各部门经理进行查核，充分贯彻估算的查核工作。
公司年度估算剖析报告存在不准时提交的现象， 建议总经理办公会应不停增强全面估算工作的组织领导， 增强估算管理的执行与查核工作， 促进公司年度全面估算管理工作进一步规范，充散发挥全面估算的管理作用。 16、 合同管理
公司公司经过制定《合同管理制度》，借助公司内部协助管理系统，对合同的订立与执行， 合同的更改与纠葛等流程进行了规范，
由法律事务部负责合同的管理工作，
向
对外供给的财务报告审查
制定了主要类型
的合同模板， 对不可以使用公司合同模板签署的合同进行了详尽审查， 详尽登记合同的执行状况。
审计部按期对公司公司合同执行状况进行了评估， 对审计发现不准时签署合同及合同执行中的问题实时进行了责任追查，确实躲避了合同的管理风险。 17、 内部信息传达
公司制定了《收发文管理制度》、 《重要信息内部报告制度》、 《内情信息知情人登记与报备制度》 以及《备忘录管理制度》 ，借助公司内部办公网络系统， 对内部信息依照制度要求，依照信息的保密程度， 按层级进行了优秀的信息传达， 保证了内部信息传达的畅达实时与商业信息保密工作。
18、 信息系统
公司公司依据信息系统建设整体规划，
制定开发公司信息系统计划， 经过《计算机管理规定》 、
《机房管理制度》与《网络管理制度》，不停增强信息系统运转与保护的管理，经过用户申 请与权限审批控制， 按期进行信息备份与权限检查， 按期进行软件更新与病毒防备， 未发现公司公司信息系统存在内部管理控制风险。 19、 内部监察
在公司公司审查委员会的领导下，严格执行《内部审计制度》，依据审计工作计划，审计部 在按期达成内部控制审计的同时，
准时达成管理层离职审计。 针对审计过程中发现的问题及
破绽，实时提出整顿建议并监察整顿，对审计发现的重要责任问题，实时进行责任追查。 反作弊方面，公司制定《反作弊管理规定》，呼吁员工参加监察，发现问题实时进行专 项审计的同时，审计部准时参加公司公司项目的招标工作，监察 招标流程，责令供给商签署《不贿赂许诺书》，防备业务风险。 三、 风险评估建议
公司成立了科学完好的风险管理与内部控制系统， 以为公司不存在重要经营风险与管理风险。
固然公司在工程项目的估算方面存在必定
较好地控制了管理风险。 评估
的管理风险， 但公司实时针对风险采纳了卓有成效防备举措，
因公司风险评估的性， 没法将国家变化， 国际国内市场改动、 自然灾祸等不确立因 素致使的风险所有进行辨别与剖析。本评论建议仅限于
2012 年度公司公司公司内部控制风
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险管理的评估。
风险管理小组 2013年2月 26日
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