第六章 商业银行
第一部分 填空题
1、商业银行的组织形式可分为：
单一银行制、 分支银行制 、 银行控股公司制 、 连锁银行制 、 代理银行制 、，其中更有利于地方经济发展的是 单一银行制
2、商业银行资产负债表中的银行同业存款属于银行的 资产 业务
3、按是否在资产负债表中体现，商业银行的业务可分为表内业务 和 表外业务
4、商业银行的表外业务可分为 中间业务 和 有风险的表外业务
5、狭义的表外业务大致可分为 贷款承诺 、 担保 、 衍生金融工具业务
等。
6、按巴塞尔协议，商业银行的资本分为：核心资本、附属资本，其中 核心资本 是所有者权益型资本。
7、商业银行的资金来源可以分为 自有资本 和 负债 两大类。
8、按存放地点分， 在央行存款 和 库存现金 共同组成商业银行的准备金。 库存现金 是商业银行用于应付日常提存的现金资产。
9、贷款的五级分类法把贷款分为正常、 关注 、 次级 、 可疑 和 损失 。
10、商业银行的资产业务一般分为以下几类： 现金资产、 贷款 、 证券投资 和其他资产。
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第二部分 单项选择题
1、属于存款货币银行负债业务的是： D
A 、贴现 B 、贷款
C 、证券投资 D 、发行金融债券
2、如果借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已经无法保证足额偿还本息，那么该笔贷款属于五级分类法中的： B
A 、关注 B 、次级
C 、可疑 D 、损失
3、按巴塞尔协议，商业银行的资本充足率和核心资本充足率分别为：B
A 、8%，10% B 、8%，4%
C 、4%，8% D 、10%，8%
4、商业银行向同一客户发放贷款，下列贷款方式中风险最大的是 A 。
A、信用贷款 B、担保贷款
C、抵押贷款 D、质押贷款
5、下列 D 不属于商业银行的现金资产。
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A、库存现金 B、准备金
C、存放同业款项 D、应付款项
6、下列 D 属于商业银行狭义的表外业务。
A、信托业务 B、融资租赁业务
C、信用卡业务 D、贷款承诺业务
7、信托与租赁属于商业银行的 CD 。
A．资产业务 B．负债业务
C．中间业务 D．表外业务
8、下列 D 不属商业银行负债业务中借款业务类别。
A、存款 B、申请再贷款
C、发行CDs D、票据贴现
9、下列商业结算工具中，风险最小的是 A
A、银行本票 B、 商业汇票
C、转账支票 D、托收承付
10、传统的商业银行存款分类中， A 是可以开列支票的存款
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A、活期存款 B、 定期存款
C、大额可转让存单 D、储蓄存款
第三部分 简答题
1、按巴塞尔协议，商业银行的资本金包含哪些项目？
答：核心资本和附属资本。核心资本包括股本和公开储备；附属资本包括未公开储备，重估储备，贷款，证券损失准备金，混合资本工具，长期附属债券等。
2、商业银行的资金来源由哪几部分构成？
答：商业银行的资金来源分为银行资本和银行负债两大类。银行资本即所有者权益，主要包括股本和公开储备，银行负债部分主要是银行借款和存款，存款分为活期存款、定期存款、储蓄存款等；而借款分为同业借款、向银行借款；从金融市场借款。商业银行运用上述资金投入营运，形成资产。
商业银行在为客户办理转帐结算等业务过程中，也可以短时占用客户资金，这部分资金也可以作为商业银行资金来源，不过比例较小
3、商业银行的资产业务主要分为哪几类？现金资产是收益率最低的资产，
那么，现金资产占总资产比例越少越好吗？为什么？
答：资产业务主要有：现金资产，贷款和证券投资。现金资产是商业银行维持正常经营所必需的，为了应付客户提现要求，避免发生流动性危机，银行总资产中必须保持一定比例的现金资产，现金资产占总资产比率不是越少越好。
4、商业银行从事证券投资业务的目的是什么？
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答：P255
5、什么是中间业务？什么是表外业务？两者是同一个概念不同表述吗？请简要分析之。
答：中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。
两者不是同一个概念不同的表述。表外业务的概念强调了商业银行从事的经营活动不列入资产负债表，所以它包含了中间业务和狭义表外业务。而狭义的表外业务和中间业务的主要区别在于它们所承担的风险不同。中间业务一般不发生由表外业务向表内业务的转化，承担风险相对较小，而或有负债性质的表外业务，例如贷款承诺等，存在表外业务向表内业务转化的可能，承担风险就大。
6、关于商业银行的借款业务，具体有哪些借款渠道？试分析比较借款渠道之间的便利性。
答：商业银行借款渠道有同业借款、向银行借款；从金融市场借款。同业借款又分为同业拆借、转贴现，转抵押；向央行借款分为再贷款和再贴现，从金融市场借款主要为发行债券和发行可转让大额定期存单。
从借款便利性角度而言，同业借款最为便利，其次为向央行借款，最次为从金融市场借款。因为同业借款存在较为发达的市场，尤其是同业拆借，交易迅速，效率很高。而央行执行最后贷款人的职能，商业银行在必要时，才向央行借款，主要用于缓解本身资金周转困难。因为央行再贴现有许多，相较而言，再贷款比再贴现来的简便灵活。金融市场借款分为发行债券和发行可转让大额定期存单，需要大量时间准备资料，申请发行，便利性较差，但所吸收的到资金可以充分自主的运用，尤其是长期债券。
7、以资产负债表为例说明商业银行的经营过程，举例说明什么是商业坏账核销。
见商业银行一章-第六节ppt
第四部分 分析题（需要第六章的知识）
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阅读材料回答问题：
4月16日，中国人民银行行长周小川在上海“国际金融协会2004年春季成员会议”演讲时表示，“可能还会再剥离不良资产，以达到上市的水平”。
而据银监会银行监管部一位人士透露，从今年年初开始，银监会、央行、和财政部四个部门已举行过数次座谈会，商讨中、建两行股份制改造和上市事宜。
为保证这一庞杂工程的顺利推进，各部委做了明确分工：银监会具体负责两家银行的公司治理结构，央行负责资产处置方案设计，负责上市事宜。中、建两行及相关资产管理公司都参与了这些座谈会，资产管理公司和中、建两行也提出了不良资产的处置方案和设想。
该人士称，在这些座谈会上曾经讨论过的方案大体可以分为三类：
第一，对不良资产进行再次剥离，直接交由资产管理公司进行处置。
第二，央行发行票据对中、建两行的不良资产进行置换，置换出的不良资产再交由资产管理公司处置。
第三，采用打包处置的方式，按照市场化的原则，由中、建两行出售给境内外投资者。在这种方式下，资产管理公司将只能按市场价格与其他机构同台竞争。
具体的方案和设想由央行进行论证和评价，最终交给央行金融稳定局来操刀实施。该人士称，尚未见到金融稳定局处的正式文件。
而在央行开始动作之前，财政部的配合方案已经启动。
财政部金融司一位人士表示，这次剥离计划早已确定，今年3月初便下发了有关通知，委托两家资产管理公司分别接管和处置1970亿的中行和建行债权。
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各种迹象表明，筹划已久的近2000亿剥离计划仅是刚刚开始
建设银行一位人士透露，酝酿中的资产剥离计划尚不尽于此。这次计划剥离的不良资产仅涉及“损失类”贷款，随后对于“可疑类”贷款的资产置换工作也将登场，而这正是之前传闻央行将据半价收购的对象。
“这次剥离计划是财政部要求剥离给资产管理公司的，央行发行票据半价置换的是中、建两行的可疑类资产，是两回事，并不冲突。”他补充说。
建设银行另一位人士说，建行截至2002年底列入“可疑类”的不良资产大概有12亿元，它们都可能被央行以票据的形式置换出来。果真如此的话，经过票据置换，建行的不良资产率将下降到4%以下。中国银行同期的“可疑类”贷款为1554亿元，剥离后不良资产率也会低于10%。
该人士称，这些被置换出来的资产仍交由资产管理公司处置，但并不再按照一家银行对应一个资产管理公司的形式，而可能会采用公开招标的方式进行竞价，以实现资产价值最大化。至于央行何时启动票据置换计划，该人士并未给出答案。但他认为可能要在本次资产剥离完毕之后才会进行。
问：根据材料分析三种不良资产的处置方案
1、对相关商业银行资产负债表的影响
见商业银行一章-第六节ppt
2、对基础货币供给的影响
方案一和三：无影响
方案二：在未来赎回央行票据时会增加基础货币
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