国际结算实验报告：进口信用证业务、进口代收业务、光票托收、出口托收业务、出口来证及议付、贸易融资业务

姓名 系别 班级 学号 实验室名称 实验时间 1．实验项目名称 进口信用证业务 2. 实验目的 练习进口信用证的开立、修改（拒绝修改）、撤证、销卷，以及销货担保，进口来单。 3. 实验内容 依托智盛软件——国际结算模拟系统，练习进口信用证业务。 4. 实验过程及步骤 1）根据预先分配的用户名和密码，依托网络进入智盛国际结算模拟系统。 2）在老师的指导下，阅读《国际结算模拟系统用户手册》中进口信用证业务的操作规则，每个学生组成一组，练习进口信用证的开立、修改（拒绝修改）、撤证、销卷，以及销货担保，进口来单等基本运作流程。 3）课后按上述步骤延续实验，直至完整、地实践了国际结算模拟系统预设的进口信用证业务的流程，得到系统认定的良好成绩。 6．实验结论及心得 登陆系统页面 输入登录地址：http://服务器IP地址:8081/IB 案例内容 海尔集团公司(开证行客户) 于 20070205 向银行 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行)提出开立信用证申请，此信用证项下货物重量30t，申请人邮编412003，并出示了单位证明及开证申请人和受益人信息，受益人 克莱斯勒公司(通知行客户) ，受益人邮编501288，合同号为 T2006/0109 ；按合同内容，此信用证 NO 开出保函，此信用证为即期/远期：Usance信用证，远期类型为After Negotiation Date，付款期限为10天；信用证类型为 IRREVOCABLE TRANSFERABLE，支付方式为NEGOTIATION，指定议付行银行BANK OF AMERICA CALIFORNIA(议付行)； 此次信用证NO为转开，最大循环次数为 3；通知行为 HSBC BANK USA(通知行)，信用证币种为 USD 美元，金额为 100000.0，信用证NO 保兑，开证方式为FULL TELEX，到期日为20070331，到期地点在chicago，最迟装运期为 20070318 ，交单期 10 天；信用证项下的货物 Not allowed 分批装运， Not allowed转运， 装运期限为是；货物从chicago运输到qingdao ，信用证的付款行为 HSBC BANK USA(通知行) ，偿付行为 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行) ；信用证贷款方式为0 其它贷款，客户帐户一为 10077556 ，币种 CNY 人民币 ，金额 5000.0 ；保证金账号一为 1000258462 ，币种 USD 美元 ，金额 20000.0 ；客户帐户二为 34323424 ，币种 CNY 人民币 ，金额 11000.0 ；保证金账号二为 10322288659 ，币种 USD 美元 ，金额 120000.0 ； 受益人所在地为保税区，信用证开立操作收费方式为现收， 邮电费类型为 开证电报费 ，实收开证邮电费金额 25.0 ；通过信用证开立操作开证行产生信用证和电文并发往通知行。 根据开证行发来的信用证及电文内容，通知行在本行做业务登记，内容如下： 此信用证 No 为备用信用证， No 为红条款信用证， Yes 循环信用证，操作收费方式为 现收 ，快递国别为美利坚合众国 ；邮电费类型为 远洋电费， 实收开证邮电费金额 25.5； 登记完后，系统产生面函和信用证并通知受益人。 开出信用证后，开证申请人因为金额、货运方式等变动向开证行提出修改申请，填写信用证修改申请书，其中通知方式为 FULL TELEX，业务编号为KZXG001，合同号为 PK10086 ，修改内容为 信用证金额增加1000，客户于20070205发起信用证修改申请，申请书编号为1002580001，信用证项下（+：增加；-：减少）+金额 1000.0，原信用证修改为[即期/远期]Usance信用证，受益人名称改为克莱斯勒公司(通知行客户)，信用证项下的货物Not allowed 分批装运Not allowed 转运，装运期限为是， 最迟装日期为20070318 ；信用证到期日为20070331，到期地点为 chicago ；客户帐户一为 10077556 ，币种 CNY 人民币 ，金额 5000.0 ；保证金账号一为 1000258462 ，币种 USD 美元， 金额20000.0；客户帐户二为34323424 ，币种CNY 人民币 ，金额11000.0 ；保证金账号二为10322288659 ，币种USD 美元 ，金额120000.0 ；信用证修改操作收费方式为 现收 ，邮电费类型为开证修改电报费， 实收开证邮电费金额100.0。 通知行收到开证行的修改电文后，根据修改内容产生面函通知受益人，转让行业务编号为TSF10086；此次修改方式为 TELEX ，修改日期 20070205 ；该操作收费方式为 现收 。 受益人收到通知行的修改面函后，选择[是/否]同意 Reject 修改信用证；该操作收费方式为 现收 ，快递国别为 美利坚合众国 ；费用类型为 远洋电费 ，邮电费币种 USD 美元，实收邮电费 20.0 ；操作完成后生成电文发往开证行。 开证行收到通知行拒绝接受信用证修改的电文后，登记拒绝内容。 拒绝内容为保证金账号一为 1000258462 ；币种 USD 美元 ；金额 20000.0 ；保证金账号二为 10322288659 ；币种 USD 美元 ；金额 120000.0 。 远期信用证的开立 开证行 1、开立业务 2、填写信用证 3、添加面函和电文 4、提交，生成流程图 通知行 5、通知行来证通知/登记 6、添加面函和电文 7、提交。经复核，授权完成整个业务 提交当前交易给复核。在提交之前，系统检查所有交易数据和电文（如果有的话）是否符合要求格式，如不符合，则不能提交。如果该交易可以加入报文和面函而没有加入，则系统提示是否加入报文和面函。提交后，如果交易处理成功则返回交易日期、交易流水，同时将所附带的电文和面函保存，拆传票，该笔交易的状态设置为待复核, 交易操作窗口关闭。如果交易处理失败则返回错误码和错误信息（见返回错误列表）。如果只是拆传票出错，该笔交易的状态也设置为待复核，同时所附带的电文和面函保存，可以在以后补拆传票，交易操作窗口不关闭。 即期信用证的开立 开证行 1、 开立业务 2、 填写信用证 3、生成面函和电文 3、 提交,复核授权生成流程图 通知行 5、通知行来证通知/登记 6、添加面函和电文 7、提交。经复核，授权完成整个业务 提交当前交易给复核。在提交之前，系统检查所有交易数据和电文（如果有的话）是否符合要求格式，如不符合，则不能提交。如果该交易可以加入报文和面函而没有加入，则系统提示是否加入报文和面函。提交后，如果交易处理成功则返回交易日期、交易流水，同时将所附带的电文和面函保存，拆传票，该笔交易的状态设置为待复核, 交易操作窗口关闭。如果交易处理失败则返回错误码和错误信息（见返回错误列表）。如果只是拆传票出错，该笔交易的状态也设置为待复核，同时所附带的电文和面函保存，可以在以后补拆传票，交易操作窗口不关闭。 实验心得 通过这次实验，通过上次实验的经验与教训，在上机的操作方面上，有了比较熟悉的操作技巧.我学习了信用证远期和即期的申请、复核、通知等基本过程。是我对信用证的开立与使用更加熟悉。了解整个过程中应该注意的问题 1、 具体开征日期的填写：银行开出当日为开证日。需要认真阅读每一项的内容，特别是对信用证有效期的填写。我觉得在国际进出口业务中信用证的开立和复核是极其关键的方面。确保重要信息的准确，可靠。 2、 在实验过程中，对合同的阅读与理解很重要，因为信用证的申请完全是依据合同制作的，在填写申请书时，有几点需要特别注意：必要事项应完整正确地记载且内容不能相互矛盾，因为银行是根据申请书的内容开出信用证的;申请书内容不能违背买卖合同上的有关条款。 3、.在进行实验的过程之中我充分体会到了英语的重要性.合同中的内容全是英语,信用证的全部内容以及填制也需要用英语来完成,而且我们还需要对合同中的要件条款以及其相应的单据进行严格审核.在阅读合同的过程中,我遇到了不小的阻力,这使我明白,我的英语水平还远远不足以应付日后工作中的诸多困难.因此,我们在加强对专业课程和专业技能的学习、掌握的同时,还应该坚持不懈地学习英语,增加词汇的积累,努力提高自己的阅读水平 我院任课教师有实验课的均要求有实验报告，每个实验项目要求有一份实验报告，实验报告按照格式书写完毕后，经辅导实验的教师批改后按照实验室收集存档。

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姓名 系别 班级 学号 实验时间 实验室名称 1．实验项目名称 进口代收业务 2. 实验目的 练习进口代收结算业务的基本运作流程。 3. 实验内容 依托智盛软件——国际结算模拟系统，练习进口代收结算业务。 4. 实验过程及步骤 1）根据预先分配的用户名和密码，依托网络进入智盛国际结算模拟系统。 2）在老师的指导下，阅读《国际结算模拟系统用户手册》中进口代收结算业务的操作规则，每个学生组成一组，练习进口代收结算业务的基本运作流程。 3）课后按上述步骤延续实验，直至完整、地实践了国际结算模拟系统预设的进口代收结算业务的流程，得到系统认定的良好成绩。 6．实验结论及心得 案例内容 托收人 广州汽车工业集团有限公司(托收行客户) ，备齐出口托收单据后于 20070209 向代收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 提请出口托收业务，并提供号为 AMCM102558 的货物。托收币种为 USD 美元 ，托收金额为 10000.0 ，托收类型为 D/P Tenor，付款人名称为 三 期限为 30 天，菱化工集团(代收行客户) ，付款地址为 东京 CHINA MERCHANTS BANK(托收行)，承付日期是20070301，销帐日期是 20070331，签收日期是 20070209，托收行以现收 的方式收取手续费 ，采用 远洋电费 的方式发送邮件，收取邮电费 25 ， 快递国别为 美利坚合众国 ，完成业务后生成<<出口托收指示书>>连同单据一起寄给代收行。 代收行收到托收行寄来的进口代收单据后，进行进口代收业务录入，付款人客户 三菱化工集团(代收行客户) 在 20070211 收到托收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 于 20070210 寄出的单据，委托代收行 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行) 做进口代收登记业务，出票人/收款人名称为 广州汽车 ，需要的托收费用为 50.0 ，托收于 20070331 （到期日）到期，收款人所在地是 境外 。代收行以 现收 （收费方式）的方式向客户收取手续费，采用 远洋电费 的方式发送邮件，收取邮电费 25.5 ，业务完成后，生成确认SWIFT电文给托收行及面函<<单据通知书>>给付款人。 如果是即期进口代收单据，付款人同意付款后，代收行交单并向托收行付款。 如果是远期进口代收单据，付款人承兑到期日后，代收行向付款人交单并于承兑到期日付款 。 付款人收到提单、保险单等相关单据后进行付款。 帐务核销号为 FB100032 ，凭证核销日期为 付费金额为 10000.0 ，托收行费用为 25.0 ，帐户行为 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行) ，20070331 ，中间行为 WEST BEND SAVING BANK(汇出行)， 于20070221（起息日）日开始起息，现汇支付金额是 9975.0， 原币账号是 502488659866 ，售出外汇金额是 9975.0 ，人民币账号为 502488659867 ，金额为 77805.0 ，套汇支付金额为 77805.0，外汇帐号是1215445，外汇买卖方式为 询价 卖出价是 7.75 ，买入价是 7.8 ，套汇汇率是 7.8 ，售汇性质是 20101国内企业 ，对公/对私是 对公 ，是否凭备案表付款为 YES ，是否异地付汇 YES，代收行以现收 的方式收取手续费并发送邮件， 产生远洋电费 ，实收电报费 25.0 ， 申报号为 JK10065。 付款人承兑到期日后，代收行将单据放给付款人，付款人进行承兑，承兑托收行为 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) ，承兑币种为 USD 美元 ，承兑金额为 10000.0 ，托收付款到期日是 20070331 代收行以现收的方式收取手续费，采用 远洋电费的方式发送邮件，实收电报费 50.0 ，快递国别为 中国 。 托收行收到代收行的付款电文和出口单据款项后，托收行将款项解付给委托人。 出口托收产生国外收费金额 50.0 ，托收行账户行为 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 。本操作应收手续费 25.0 ，应收邮电费 25.0 。解付方式的方式为 结售汇入帐/扣帐 ，待结/售汇外币金额为 9900.0 ，结售汇入/扣帐账号为 7750588624 ，结汇汇率为 7.8 ，售汇统计类型(融资)为 20101国内企业 ，结售汇后金额为 77220.0 ，另外是否涉外统计为 YES ，对公对私为 对公 ，申报统计类型为 300 远期结汇 ，收汇类型为 对公单位(N) ，申报号为 1003265 ，交易代码为 0101一般贸易 ，区域性质为 境内 。 在出口商远期项下的出口托收业务中，托收行收到代收行发来的进口商承兑电文，做承兑登记，承兑金额为 10000.0 ，到期日为 20070331 。 1、代收行进口代收登记 2、添加面函和电文 3、代收行承兑 2、 添加电文 3、 托收行承兑登记 4、 代收行付款 7、托收行收汇及解付 实验心得 通过这次实验，通过上次实验的经验与教训，在上机的操作方面上，有了比较熟悉的操作技巧.，我学习了信用证远代收的登记、承兑、付款、解付等基本过程。使我对代收业务的使用更加熟悉。了解进口代收业务的性质、类型；进口代收业务的经济背景和相关法律、规则； 银行在进口代收业务当中所起的作用。 通过这次实践我掌握进口代收业务的操作流程； 知道银行在进口代收业务中收取的费用； 根据实验指导书的要求完成规定实验内容。在实验过程中，对合同的阅读与理解很重要，在进行实验的过程之中我充分体会到了英语的重要性.合同中的内容全是英语,信用证的全部内容以及填制也需要用英语来完成,而且我们还需要对合同中的要件条款以及其相应的单据进行严格审核.在阅读合同的过程中,我遇到了不小的阻力,这使我明白,我的英语水平还远远不足以应付日后工作中的诸多困难.因此,我们在加强对专业课程和专业技能的学习、掌握的同时,还应该坚持不懈地学习英语。 商学院

姓名 系别 班级 学号 实验室名称 实验时间 1．实验项目名称 出口来证及议付业务 2. 实验目的 了解并掌握出口来证及议付业务的基本运作流程。 3. 实验内容 依托智盛软件——国际结算模拟系统，练习出口信用证的来证通知/登记、拒绝/接受修改、撤证登记、销卷,以及出口寄单收汇等业务。 4. 实验过程及步骤 1）根据预先分配的用户名和密码，依托网络进入智盛国际结算模拟系统。 2）在老师的指导下，阅读《国际结算模拟系统用户手册》中出口来证及议付业务的操作规则，每个学生组成一组，练习出口信用证的来证通知/登记、拒绝/接受修改、撤证登记、销卷以及出口寄单收汇等基本运作流程。 3）课后按上述步骤延续实验，直至完整、地实践了国际结算模拟系统预设的出口来证及议付业务的流程，得到系统认定的良好成绩。 6．实验结论及心得 案例内容 海尔集团公司(开证行客户) 于 20070208 向银行 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行)提出开立信用证申请，此信用证项下货物重量50t，申请人邮编412003，并出示了单位证明及开证申请人和受益人信息，受益人 克莱斯勒公司(通知行客户) ，受益人邮编465125，合同号为 GKL1052 ；按合同内容，此信用证 NO 开出保函，此信用证为即期/远期：Sight信用证，信用证类型为 IRREVOCABLE TRANSFERABLE，支付方式为NEGOTIATION，指定议付行银行BANK OF AMERICA CALIFORNIA(议付行)； 此次信用证NO为转开，最大循环次数为 3；通知行为 HSBC BANK USA(通知行)，信用证币种为 USD 美元，金额为 100000.0，信用证NO 保兑，开证方式为FULL TELEX，到期日为20070331，到期地点在chicago，最迟装运期为 20070318 ，交单期 10 天；信用证项下的货物 Not allowed 分批装运， Not allowed转运， 装运期限为是；货物从chicago运输到qingdao ，信用证的付款行为 HSBC BANK USA(通知行) ，偿付行为 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行) ；信用证贷款方式为0 其它贷款，客户帐户一为 10077556 ，币种 CNY 人民币 ，金额 5000.0 ；保证金账号一为 1000258462 ，币种 USD 美元 ，金额 20000.0 ；客户帐户二为 34323424 ，币种 CNY 人民币 ，金额 11000.0 ；保证金账号二为 10322288659 ，币种 金额 120000.0 ；信用证开立操作收费方式为现收，USD 美元 ， 受益人所在地为境外， 邮电费类型为 开证电报费 ，实收开证邮电费金额 25.0 ；通过信用证开立操作开证行产生信用证和电文并发往通知行。 根据开证行发来的信用证及电文内容，通知行在本行做业务登记，内容如下： 此信用证 No 为备用信用证， No 为红条款信用证， Yes 循环信用证，操作收费方式为 现收 ，快递国别为美利坚合众国 ；邮电费类型为 远洋电费， 实收开证邮电费金额 30.0； 登记完后，系统产生面函和信用证并通知受益人。 1、信用证开立 2、添加面函和电文 4、 通知行来证通知/登记 添加面函和电文 5、 议付行出口寄单登记 添加面函和电文 6、 开证行进口来单来单登记 添加面函 7、 开证行进口来单承兑 添加电文 8、 议付行承兑登记 8、开证行付款 添加电文 9、 议付行收汇解付 实验心得 通过这次实验，我学习了出口来证及议付业务的登记，承兑、付款、解付等基本过程。使我对议付业务的操作与使用更加熟悉。了解出口来证的概念和涉及的当事人；了解出口来证业务的经济背景和相关法律、规则；了解银行在出口来证业务当中所起的作用；将所学知识在实践操作中紧密结合，如何运用，了解到实验中应该注意的问题 商学院

姓名 系别 班级 学号 实验室名称 实验时间 1．实验项目名称 出口托收业务 2. 实验目的 了解并掌握出口托收业务的基本运作流程。 3. 实验内容 依托智盛软件——国际结算模拟系统，练习出口托收结算业务。 4. 实验过程及步骤 1）根据预先分配的用户名和密码，依托网络进入智盛国际结算模拟系统。 2）在老师的指导下，阅读《国际结算模拟系统用户手册》中出口托收结算业务的操作规则，每个学生组成一组，练习出口托收结算业务的基本运作流程。 3）课后按上述步骤延续实验，直至完整、地实践了国际结算模拟系统预设的出口托收结算业务的流程，得到系统认定的良好成绩。 商学院

姓名 系别 班级 学号 实验室名称 实验时间 1．实验项目名称：光票托收业务 2. 实验目的 了解并掌握光票托收业务的基本运作流程。 3. 实验内容 依托智盛软件——国际结算模拟系统，练习光票托收业务。 4. 实验过程及步骤 1）根据预先分配的用户名和密码，依托网络进入智盛国际结算模拟系统。 2）在老师的指导下，阅读《国际结算模拟系统用户手册》中光票托收业务的操作规则，每个学生组成一组，练习光票托收业务的基本运作流程。 3）课后按上述步骤延续实验，直至完整、地实践了国际结算模拟系统预设的光票托收业务的流程，得到系统认定的良好成绩。 6．实验结论及心得 案例内容 委托人于 20070206 （托收日期）委托托收行进行光票托收，收款人代码为 100002 ；票据类型是 Check Cheque ；票据张数 3张；票据号码 TXFX10055 ；票据币种 USD 美元 ；票据金额 100000.0 ；托收行以 Individual Collection 进行托收；代收行是 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行) ；付款人名称为 付款人国别为 日本国 ；地区为 东京 ；区域属性是 境外，YANKUKI ； 申报统计类型为 300 远期结汇 ；核销单号码 FXJS00100 托收行收费方式为 现收 ； 收款人代码为 (光票托收行客户)华为技术有限公司 ；代收行是 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行) ；收费方式为 现收 ； 收业务完成所需的交易过程后，做结清销卷登记。 光票托收买入票据 1、光票托收登记 添加面函 2、买入票据 3、收汇及解付 4、销卷 光票托收收汇前退汇 1、光票托收登记 添加面函 2、收汇前退票 3、销卷 光票托收催收业务 1、光票托收登记 添加面函 2、催收 3、收汇及解付 4、销卷 实验心得 过上次实验的经验与教训，在上机的操作方面上，有了比较熟悉的操作技巧。，我学习了光票托收的登记、解付、销卷等基本过程。使我对托收业务的买入票据、收汇前退汇、催收业务操作更加熟悉。例如对不附带单据的托收，称为光票托收。按照交易的基本要素，做交易登记，可打印交易流水清单，光票托收交易登记生效后，可做催收、收汇和解付，有了一个亲自操作的过程。更能掌握所学知识。在实验中,我在添制光票时遇到了一些麻烦.这主要是由于我对汇票填写的基本格式的不够熟悉所导致的,比如出票人和付款人的填写位置等问题.因此,我还需要在课下加强对光票的基本理论知识的学习,弥补在实验中发现的诸多不足.。在进行实验的过程之中我充分体会到了英语的重要性，题目所给信息全是英文的，汇票和的全部内容以及填制也需要用英文来完成，在阅读相关内容的过程中，无疑我遇到了不小的阻力，这使我明白，我的外语水平还是远远不足以应付日后工作中的诸多困难，因此，我们在加强专业课程和专业技能学习的同时，还应该努力提高自己的英语水平。 我院任课教师有实验课的均要求有实验报告，每个实验项目要求有一份实验报告，实验报告按照格式书写

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姓名 系别 班级 学号 实验室名称 实验时间 1．实验项目名称：贸易融资业务 2. 实验目的 了解并掌握贸易融资业务的基本运作流程。 3. 实验内容 依托智盛软件——国际结算模拟系统，练习打包贷款、垫款（预期贷款）、进口押汇、出口议付（押汇）、出口托收贷款、融资返还、进口押汇返还等贸易融资业务。 4. 实验过程及步骤 1）根据预先分配的用户名和密码，依托网络进入智盛国际结算模拟系统。 2）在老师的指导下，阅读《国际结算模拟系统用户手册》中贸易融资业务的操作规则，每个学生组成一组，练习打包贷款、垫款（预期贷款）、进口押汇、出口议付（押汇）、出口托收贷款、融资返还、进口押汇返还等贸易融资业务的基本运作流程。 3）课后按上述步骤延续实验，直至完整、地实践了国际结算模拟系统预设的贸易融资业务的流程，得到系统认定的良好成绩。 6．实验结论及心得 1进口信用证押汇 2、通知行打包放款 3出口议付押汇 实验心得 通过这次实验，我学习了打包贷款、垫款（预期贷款）、进口押汇、出口议付（押汇）、出口托收贷款、融资返还、进口押汇返还等贸易融资业务。通过这次实践了解贸易融资产品，理解各类产品的特点和实质。对贸易融资有了初步的了解，并结合所学知识应用在实践中发现问题并解决问题。本次实验中,我遇到的最大的问题还是出现在对原产地证书的填写过程之中.由于原产地证书的填写比较琐碎,我犯了很多小错误.而且课本中的产地证和我们实验用的原产地证书模板并不尽相同,在很多细节上存在着明显的差异,这对我的填写造成了一定的困难,学习不能只拘泥于课本,应当活学活用,这样才能应付日后工作中千变万化的状况. 在进行实验的过程之中我充分体会到了英语的重要性，题目所给信息全是英文的，汇票和的全部内容以及填制也需要用英文来完成，在阅读相关内容的过程中，无疑我遇到了不小的阻力，这使我明白，我的外语水平还是远远不足以应付日后工作中的诸多困难，因此，我们在加强专业课程和专业技能学习的同时，还应该努力提高自己的英语水平。 。 我院任课教师有实验课的均要求有实验报告，每个实验项目要求有一份实验报告，实验报告按照格式书写完毕后，经辅导实验的教师批改后按照实验室收集存档。