青岛农业大学海都学院
计算机财务管理 教学实习报告
姓 名： XXX 专 业： 财务管理本科 班 级： 2009级X班 学 号： XXXXXXXXX
经济与管理系
一、实习目的（内容，小四、宋体、行间距22磅，可自行加页） 1、掌握工作薄、工作表、单元格等基本概念,掌握工作表、单元格的常见操作如插入、删除等,掌握工作表打印、预览、打印标题等。 2、掌握不同类型数据的输入方法，掌握复制公式输入数据的方法，掌握大批量相同数 据的输入方法，掌握通过自定义格式减少数据输入的方法。 3、掌握Excel公式的意义，理解引用的形式和用法。 4、 掌握常用工作表函数、统计函数、条件函数的用法 5、 学会EXCEL建立财务分析模型的方法，外部数据的导入 6、 (1)学会EXCEL建立投资决策模型的方法，运用NPV，IRR和MIRR这三个财务函数，建立评价模型，并得出最佳方案 (2)练习固定资产更新决策的理论与分析过程 7 、 EXCEL的规划求解工具的使用与建立流动资金管理模型的方法，IF函数的使用。 8、 EXCEL的财务函数的使用 9、 模拟运算表的使用、对象的使用，筹资分析模型的建立 10、利用单变量工具进行利润管理 11、使用数据透视表对销售业绩进行分析 二、实习内容（内容，小四、宋体、行间距22磅，可自行加页） 1、建立一个新的工作簿，按要求的名字保存，自行设计一个公司的销售状况分析表（按季度和地区两个维度）。 2、建立一个新的工作表，按要求2的名字保存，自行设计一个公司的简易资产负债表，表内计算需要定义公式的定义公式。 3、建立一个新的工作表，按要求的名字保存，自行设计一个公司的利润表，表内计算需要定义公式的定义公式 4、根据实验（1）的表，对表中数据分析，绘制柱状图、饼图、折线图和面积图 5、认真实践并领会实验材料（实验03工作表）中的内容； 6、以实验03工作表中的资产负债表为例，进行比率分析模型的构建； 7、自己在网络上获取某公司的利润表，建立趋势分析模型； 8、以实验03工作表中的资产负债表为例，建立杜邦分析综合模型1、预算报表：预算报表是全面预算管理的一部分内容，根据经验数据（销售量、单价），先计算出销售总额得出了预计的首先计划；再凭借着以销定产的思路，抛出库存量，计算得到生产量及需要采购的量，而得到费用支出计划表；然后再依次算出预计直接人工、预计制造费用、预计销售及管理费用，从而可填列现金预算表。通过上述工作，我们就可以计算得到预计的资产负债表和利润表。 9、还款及筹资计划表：根据实验资料的要求，企业预计的借款及还款金额和时间，我们可以填制还款计划表：由资金的总需求量减去利润留用和折旧（非付现成本）剩下的就需要外部融资，正如该公司向银行举债。 10、投资财务可行性分析报告：该报告是假设企业投资一条新生产线，而在未来五年生产经营而取得收益。同样我们用以销定产的思路，先根据销售量估算出现金收入估算表，然后在估算出直接材料、直接人工、制造费用销售及管理费用，再得出现金流量估算表，最后根据上述数据就可以计算得到净现值、获利指数、内含报酬率和投资回收期这些财务指标。再通过这些财务指标的数据来分析得出此投资是否可行。 11、流动资产运营分析报告：该分析报告先测算出现金的最佳持有量，运用了两种不同的分析模式：存活模式和成本分析模式。然后计算最佳经济订货批量，假设了两种不同情况：不存在数量折扣和尊在数量折扣。最后填列信用条件评价表，同样也是两个方面：存在现金折扣和不存在现金折扣。 12、预计利润分配表：根据预测的净利润进行加减调整得到未分配利润预测数。 13、填列数据：使用excel对数据进行操作，同样也需要填列一些原始数据，这时候我们可以用tab和回车键或是方向键来移动光标使输入更加快捷。 14、表间或表外取数：在填写原始数据的时候，一些值属于变量，我们就需进行表间或表外取数，具体操作是：选中要填写的单元格键入“=”，然后打开数据所在表，直接选择回车即可获取。 15、拖动取数：在我们填入一个数据之后，在光标变为黑十字时拖动鼠标即可获取与原数据相关的数据，若原数据只是数字，则拖动取到的数据也为数字；若原数据为公式，所得的新数据是同理公式定义下的数据。 16、公式定义：有的数据需要我们进行大量复杂繁琐的计算才能得到，有的甚至是手工无法完成的。这时我们就可以用函数来定义公式，excel提供了多种函数：数学、统计、财务等等。 综合上述内容，我们不难看出使用excel进行财务管理实验的很多优点：方便、快捷、准确等。因此，我们除了学好专业课外，像计算机这样的辅助型的工具我们也应该学好、会用，以提高我们的学习、工作效率。 三、实习总结（内容，小四、宋体、行间距22磅，可自行加页） 1、在绘图的时候对柱状图、折线图和面积图没什么问题，就是在绘制饼图的时候出现了一个地区四个季度的销售情况或者是一个地区四个季度的情况，必须绘制四个饼图，最后我绘制了一个各个地区占年销售额的比例的图。 2、在进行比率分析模型、趋势分析模型中对一些基本公式运用的不够熟练，需要参照一些公式才能够顺利的完成，课下一定要多复习一下以前学过的知识。在建立杜邦分析综合模型的时候刚开始的时候不知道怎样绘制，通过同学的帮助才能够顺利的完成。通过练习基本上能够熟练运用主菜单栏和标准工具栏。 3在进行双变量模型分析时，题目中给的是以借款年利率和每年还本付息为自变量的，，刚开始没看清题目的要求，做了半天没能按要求完成任务，所以以后无论做什么事都要仔细、认真。从中学到了有关财务管理中以外的知识，比如以控制按钮进行分析模型的设置，这是以前从来都没尝试过的。通过同学们、老师和自己的自学能力成功地完成了实验要求。 4、实践是检验真理的惟一标准。在课堂上，我们学习了很多理论知识，但是如果我们在实际当中不能灵活运用，那就等于没有学。实习就是将我们在课堂上学的理论知识运用到实战中。 实习是财务管理专业学习过程中一个极为重要的实践性教学环节。通过实习，使我了解到财务管理在社会实践的运用。通过实习使我们增强了对会计工和的感性认识，培养和锻炼了我们综合运用所学的基础理论、基本技能和专业知识去分析和解决实际问题的能力，把理论和实践结合起来，更好的运用所学的知识。 5、实习中以前教我们财务会计的那个老师采用的方法就是让同学来讲，同学讲后又亲自来给同学讲，我认为这种方法很好，它可以锻炼同学的能力又可以督促同学的实习，同学可以充分发挥自己的长处来给同学教授好的方法和知识。 指导教师签名： 年 月 日
