财务电算化管理制度

　　制度化管理和人性化管理是企业里的一对阴阳关系，也是企业的二大命脉，二者缺一不可。企业有项目(事务)就需要人，企业没有项目(事务)就不需要人，企业没有项目或者没有人都不能成为企业。

　　项目(事务)和人是企业里的一对阴阳关系，项目(事务)属于阳，人属于阴;我们称项目(事务)为阳线，我们称人为阴线。管理阳线的用制度化管理，管理阴线的用人性化管理。或者这样说，管理者用制度化管理管理项目(事务)，领导者用人性化管理管理人。有些人同时具备二个角色，既是管理者又是领导者。

　　阴阳相摩相荡相结合，就是企业的管理过程。制度化管理和人性化管理相作用相结合就是企业的管理过程。企业管理最难学到最难掌握的地方就是制度化管理和人性化管理的辩证与结合。

　　制度化管理和人性化管理相作用相结合才能实现企业目标，创造企业效益。企业目标和企业效益是制度化管理和人性化管理相作用相结合的产物。这就是：道生一，一生二，二生三，三是万物的道家思想。

　　例如：企业是一，一里面有二，二就是阴阳;二生三，三就是结果。企业里的项目(事务)是属于阳，企业里的人员是属于阴。阴阳相荡相交创造了“三”，“三”就是企业目标和企业效益。这就是有天地然后有万物，有万物然后有男女，有男女就有新生命的自然之道。

　　再例如：一颗苹果树，有地它才能生，有阳光它才能长。这棵苹果树就是天地的产物，把苹果树理解为三。

　　无阴不生，无阳不长，阴阳交际造化万物。制度化管理和人性化管理是企业里的一对阴阳关系，也是企业二大命脉，二者缺一不可。

　　例如，相同的行业相似的规模，一家企业的制度用到另一家企业则难以贯彻执行，这就是一个缺乏对应的人性化管理体系造成的。例如，一个空降兵到一个企业里不能发挥有效的作用，我们说是水土不服，其实还是一个强化制度化管理，淡化人性化管理的结果。阴阳失调，效果必差。

　　我们也常常听到一些企业讲人性化管理，但是没有见到人性化管理的体系也没有听到过人性化管理与制度化管理相作用相结合的说法。只听到过以人为本就是人性化管理，但是以人的什么为本，以人为本的元素和内容都有哪些，不得而知。这就造成了许多企业难于形成人性化管理体系的根本原因，也造成了企业文化难于生根发芽真正形成的原因。

　　既然制度化管理和人性化管理相作用相结合才能实现企业目标，创造企业效益。那么制度化管理与人性化管理的特征和区别是什么?二者怎么相作用相结合?

　　制度化管理和人性化管理是通过管理者和领导者的职能来完成的。

　　制度化管理是刚性管理，管理的对象是项目(事务)。制度化管理要能够掌握项目(事务)的现状和趋势，用项目(事务)的规律和标准制定并且理顺：“项目(事务)——管理者——效果”这条阳线，设计其流程和节点，编制其计划和要求。

　　管理者的职能要能够体现制度化管理的刚性和原则：明确企业目标和项目，针对企业目标和项目分解任务，设计岗位，用专业的手段制定科学的流程，对每个环节规定标准和要求。例如：管理者要制定企业的组织架构图，制定岗位职责，制定事的标准和做事的流程，制定计划，制定预算，制定成本。

　　人性化管理是柔性管理，管理的对象是人。人性化管理要能够遵循人的特征和愿望，用人性的规律和需求制定并且理顺：“人员——领导者——愿望”这条阴线，做好“引到、哄到、推到”让大家“上道”的工作，这里的“道”就是企业通往目标的途径，也是管理者制定的那一条阳线，“项目(事务)——管理者——效果”。

　　领导者的职能要能够体现人性化管理的柔性和准则：尊重人的特征，用人所长，补人不足，领人进步，推人超越。例如：以人的特点、素质、能力给以定位，树立其个人的目标，设计其职业的上升通道，利用企业平台和企业目标及执行任务的过程提升其个人的能力，实现其个人的价值和愿望。提倡个人的小我和企业的大我融在一起，个人的目标和企业的目标融在一起，个人的愿望和企业的远景融在一起，个人的追求能够在企业里实现。

　　制度化管理和人性化管理，二者的作用和结合是通过既是管理者也是领导者来完成的。例如，总经理、总监、部门经理这些角色来实现企业制度化管理和人性化管理的作用和结合。

　　比如阳线中的“项目”和阴线中的“人员”结合生成了企业组织架构图。阳线中的“管理者”和阴线中的“领导者”结合生成了企业的授权授岗制度。阳线中的“效果”和阴线中的“愿望”结合生成了企业的绩效体系。

　　企业里的总经理、总监、部门经理这些角色如果不清楚“人员——领导者——愿望”这条阴线的原理和规律，就会在管理过程中遇到来自人方面的阻力，造成执行力下降，降低工作效率。

　　企业里的总经理、总监、部门经理这些角色如果不善于把阳线和阴线相作用相结合，那么就不能在管理创新方面发挥作用了。

　　理解制度化管理和人性化管理是企业里的一对阴阳关系，二者缺一不可;掌握这对阴阳关系相作用相结合的原理，看到阴阳相作用相结合的结果，将会成为企业管理上的智者。

财务电算化管理制度

　　制度要怎么样才合理?

　　制度要怎么样才合理?我有一个建议，让员工自己定的制度才合理。我辅导的公司我都是说，生产部门自己定生产部门的制度，销售部门定自己的制度，因为它两个是不同的性质，不可以定同样的。

　　在中国你经常可以看到生产部门吃的便当都比较便宜，业务部门吃的便当比较贵，因为在生产部门的人多半比较老实，而业务人员他都鬼头鬼脑的，他心里想我赚的钱那么多，我花一点算什么。他会动这个脑筋的，我们要比生产部门吃的好的话，那我像样了，你看他会这样想的。

　　生产部门的人多半穿工作服，所以显得呆头呆脑的，那个业务部门的人穿西装打领带，还戴墨镜的，你拿他一点办法没有嘛，你要怎么样?那销售人员他在外面市面看得多，他回来都推卸责任的。

　　每次开这个营销会议都说，你看顾客很喜欢我们的东西，就是不买，为什么不买?我们生产部门不晓得制造什么东西，他把责任统统推给生产部门，你好好做我卖得掉，你不好好做，你害死我。

　　我讲的都是事实，产销会议永远是吵架吵吵闹闹搞不停的，一般来讲搞销售的人他脑筋都比较灵活，所以我讲一句不客气的话，他是越来越不凭良心了，要小心了。

　　脑筋一灵活就不凭良心了，所以脑筋灵活的人更要凭良心，这样就对了，不然你有什么办法?你知道他自己干什么?

　　我不主张说一套制度把全公司都看成一样的，我这个第一个我是不主张的，你看搞财务的他经常也是跟人家心态不一样，多半搞财务的人他有恃无恐，你看我们老总都会犯一个毛病就是任何事情商量商量到最后才去问财务。

　　哎?你觉得怎么样?他说没有钱，算了。你这样不要搞了嘛，你怎么可以这样态度呢?可是老总经常这样的，谈了半天就问财务，有没有钱?没有，没有还谈什么?不要做了。

　　这是非常不对的，那就使得这个财务经理说你要找我事先打点打点，不然到时候通不过，所以你看各单位要请客吃饭一定把财务经理拉去，你就知道问题很严重了，跟他根本没有关系的，可是只要他在场就很容易报销，他不在场就觉得有必要请客吗?就糟糕了。

　　我干总务的时候要请客，我一定把会计主任叫去，他不去我搀着他去，为什么回来报销都没有问题，要不然他经常会讲，有这个必要请客吗?我就完了，我还要解释半天。

　　搀着走，他还说叫好一点，叫好一点就很愉快了。我跟你讲所有的问题都是人，都发生在人身上不是制度，我们制度永远在背黑锅，中国社会制度永远背黑锅，他不是真的你不要相信这种事情。

　　我们不要寄望制度可以管好员工，千万不要这样想，所以我刚刚讲一句话说管理一定要制度化，现在我马上加一句话，制度化的管理不是好的管理，它绝不是好的管理，它是搞形式、搞表面，最后都是官僚嘛。

　　你看所有制度到最后都是搞表面都是搞形式的。制度化要想办法让它能够顺利推行是要花一番功夫的，不是说定了以后公布，它就能够有执行力，那都是书写的好玩、好听的而已。

财务电算化管理制度

　　一、网格化营销内容及特征

　　为了将公司营销资源和营销模式以本地行政区域、社区规划、街道等为基础，按照分区分片、点面结合原则，将现有市场分为若干网格区域，网格内配臵网格片区经理或小组长及若干组员，各网格片区承担辖区每一个网格单元内所有市场开拓及维系、经营创收、安装、维护等工作。

　　“网格化营销”是集销售、服务、客户发展与维系等多种功能为一体，形成的一个能够支撑各种经营策略和营销活动落地的平台，实现“安、维、营”集中一体化。它通过对市场的细分，划分网格，配臵相应的资源，搭建网格化营销体系，对网格内的销售团队进行整合，通过销售过程的支撑和管控，有效提高销售人员的工作效率和综合素质，提升销售成功率，从而促进业务推广的无缝隙覆盖，提高公司服务质量和水平。

　　二、实施网格化营销的目的与意义

　　当前市场竞争日趋激烈，各通讯运营商在业务上采取的营销手段层出不穷，公司在长远发展上采取传统的营销模式和手段已难以满足业务发展和市场竞争需要，加之客户消费需求不断升级，实施网格化营销非常必要，网格化营销主要有以下几种优势：

　　(一)、快速响应市场，实现区域内各项业务目标市场精细化运作。资源的落实以及片区责任制度的建立，使得营销员的工作指向性更强，应对竞争时更具灵活性和敏捷性，通过客户名单制、渠道名单制管理，推进营销单元的销售能力提升，扩大客户规模，促进公司业务发展，提升公司业绩。

　　(二)资源下沉，将公司人力、营销、技术等资源匹配至一线营销组织，提高运营效率和效能，使网络资源实现最大化。

　　(三)从“推销型营销”向“服务型营销”转变，以适应市场竞争需求，弥补劣势，发展优势，提高竞争力，通过实践网格化营销，可逐渐提升员工对通信行业未来竞争环境的认识，使得员工切实感受到“服务型营销”将成大势所趋。

　　(四)建立以业绩为导向的考核激励机制，实现责、权、利匹配，充分调动营销组织经营创收的积极性和创造性，最终实现“区域全覆盖、客户全触及、市场全掌握”的目标。

　　三、网格化营销实施步骤

　　网络化营销的实施不仅是对营销部门自身的调整，而且涉及运维、工程技术、财务等各个部门职责和结构的调整。实施网格化营销需要经过以下四个步骤。

　　步骤一：划分网格

　　网格化营销的基础是网格的划分，网格划分是否合理、边界是否明确、目的是否清晰都会直接影响到网格化营销的执行效果。网格划分要以空间为主要维度，方便公司营销团队在有限的范围内更准确快速地接触到客户。

　　同时须充分考虑公司当前业务覆盖范围、宽带资源覆盖范围、技术服务支撑能力、地理位臵、公司规模、市场竞争形势以及当地经济、人口信息等情况，来确定划分区域的数量。网格划分须综合考虑不同网格区域之间的客户数量和资源能力对比，尽量做到网格区间的实力均衡，网格间的边界划分务必明确，以免后续可能出现网格间争夺客户的情况。

　　步骤二：网格化组织的搭建

　　1、根据本地存量客户、潜在客户的区域分布特点，按照“纵向延伸、横向覆盖”的工作思路，通过对市场的细分，将公司辖区划分成若干个片区，各片区成立服务点，每个片区配备一名专职或兼职的片区经理组成网格经理，网格经理下设专职或兼职的负责客户管理的营销专员，负责销售的营销专员组成无缝的中小客户营销服务体系，网格内各项业务的安装、维护由公司工程队、运维部门分网格区域指定专人包干负责。网格团队实行辖区管理，对片区营销人员薪酬予以适当倾斜，强化激励考核，以渠道为切入点、以网格化管理为手段，实施精确营销，促进渠道建设、业务发展、客户维系、服务提升等工作的有效开展，达到“快速覆盖、有效突破、市场掌控、深入挖掘”的目标。

　　2、公司可组建跨部门的虚拟团队，或招募社会代办合作渠道人员组成虚拟团队。虚拟团队以市场营销人员为主，

　　情况可选择涵盖集团客服人员、个人VIP客户服务人员及网络维护人员。虚拟团队可设立网格负责人一职，该岗位由市场营销人员担任。

　　虚拟团队中除市场营销人员以外，其他人员均同时从属于各自部门和虚拟团队及业务合作代理商，工作考核指标也同时分属两个部分，这部分人员的主要工作仍接受原部门安排，片区经理只能分配日常和常规性的工作。当工作内容发生冲突时，片区经理应与其他部门负责人沟通解决。虚拟营销网格团队示意图如下：

　　步骤三、制定管理流程和考核办法

　　为使网格化营销团队发挥最大效应，避免因资源冲突和目标不一致造成的网格团队之间内部的冲突，须根据经营目标任务、资源配臵情况，制订完善的网格化团队管理制度和考核制度。为使营销网络无缝隙覆盖，公司市场部门要对营销队伍实行网格化管理，要求营销人员对本片区的所有客户提供所有业务的全方位服务，包括楼宇进线协助、渠道建设、欠费清缴等工作，并要求每天撰写工作日记，归纳成果与信息，做到营销区域内“处处有人管、事事有人问、精确无死角”。

　　1、网格化片区团队工作职责

　　(1)收集网格区域内的团体客户、小区客户信息，按网络覆盖客户、存量客户、潜在客户、意向客户、新增客户、重点客户等进行分类建档。

　　(2)收集并上报网格区域内竞争对手的宽带资源信息和资费策略，策反竞争对手客户，承担公司派单营销工作。

　　(3)负责网格区域内集团客户等重点客户的拜访、客情、维护等售前、售中、售后系列化工作。

　　(4)承担网格区域集团客户和个人客户业务指标落实，负责网格区域内业务的策划和宣传、推广，完成公司下达的年度经营创收指标等。

　　●网格片区经理职责：承担业务发展指标实现，辖区年度目标任务分解，网格内部人员的考核，各项业务日常销售、促销，辖区业务工程安装、运维工作的协调，网格区域的日常工作管理等职责。

　　●网格片区营销员(客户)职责：按区域客户名单制实施营销，宣传促销活动的开展，客户维系，欠费、续费的催缴，市场竞争信息的.收集及反馈，完成销售指标等。

　　●网格片区营销员(销售)职责：按区域客户、渠道名单制实施宽带营销及其他业务营销，代理渠道的拓展、管理、督导，市场竞争对手信息的收集和反馈，竞争对手客户策反、派单营销的执行，完成销售指标等。

　　●安装维护专员职责：按时完成客户宽带、高清、数字电视的安装调试，负责网格内客户故障的投诉处理，协助网格经理制定工程项目技术方案，网格内设备、线路的日常维护等。

　　2、网格化营销团队的日常管理：

　　客户拜访：网格片区经理对收集到的客户信息进行筛选

财务电算化管理制度

　　第一章总则

　　第一条为加强会计电算化的管理，保证会计数据的真实、完整、安全,以及会计电算化工作的顺利进行，提高工作效率，根据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计电算化工作规范》和《会计档案管理办法》等法规及蒙牛公司的管理要求，特制定本制度。

　　第二条公司各分、子公司的会计电算化工作，应当符合本制度的规定。

　　第三条各分、子公司应当依据法律、法规及本制度的规定，加强会计电算化工作的管理，保证会计电算化工作的顺利实施。

　　第二章电算化岗位职责

　　第四条公司实施财务电算化后，会计人员的工作岗位应作如下划分：电算主管、数据录入员、审核记账员(可由电算主管兼任)、系统维护员、数据管理员、数据分析员等岗位。各公司财务部门可根据自身情况，对上述岗位作适当调整。

　　1、电算主管一般由财务或经财务授权的核算主管担任。

　　2、数据录入员由负责具体业务的相关财会人员担任，但系统维护员不得兼任数据录入的工作。

　　3、审核记账由负责凭证或票据等审核及登帐的人员担任,但系统维护员不得兼任审核记帐的工作。

　　4、系统维护员由具有网络维护经验的人员担任，但电算主管不得兼任系统维护工作。

　　5、数据管理员由会计档案保管人员兼任。

　　6、数据分析员可由电算主管或负责财务分析的财务管理人员兼任。

　　第五条 电算化主管岗位职责：

　　(一)职责内容：

　　1、全面负责本公司会计电算化的工作，并对软件的正常运转及数据的真实、安全负责。

　　2、组织制定和实施本单位会计电算化工作的各项规章制度。

　　3、根据会计制度和本单位的核算要求，建立适合本单位的会计电算化操作流程及核算方法。

　　4、负责对计算机输出的帐、证、表等数据进行审查，确保帐帐、帐证、帐表核对相符，各业务模块与总帐模块核对相符。

　　5、根据本公司财务部门的实际情况，合理分配电算化各岗位的操作权限。

　　6、会计电算化规章制度规定的其他职责。

　　(二)任职条件：

　　1、财经类大专以上学历，国家会计师以上资格。

　　2、大中型企业从事财务核算与管理工作三年以上，能熟练应用计算机进行日常财务管理工作。

　　3、具有较强的组织、沟通与协调能力，有一定的团队组织管理经验，初级以上英语水平。

　　第六条 数据录入员岗位职责：

　　(一)职责内容：

　　1、负责原始单据的录入及机内记账凭证的编制，做到内容完整、数据准确、科目正确、摘要简明规范，所制凭证符合财务会计制度的要求。

　　2、有核算业务发生，须及时录入或制作机内凭证，不得积压。

　　3、负责对所录入单据和生成凭证的正确性进行校验。

　　4、负责打印所生成的凭证或报表，签章后连同原始凭证或其他有关资料，传递到电算主管或审核记帐员处审核。

　　5、执行会计电算化其他规章制度规定的职责

　　(二)、任职条件：

　　1、具有财经类大专以上学历，国家助理会计师以上资格，或会计学专业大学本科以上学历。

　　2、能熟练操作计算机，具有较强的沟通能力，初级以上英语水平。

　　第七条 审核记账岗位职责：

　　(一)职责内容：

　　1、负责对已录入计算机内的凭证或数据、打印输出的凭证或报表以及原始凭证的完整性、正确性进行审核，确保入账数据完整、正确。

　　2、负责合法凭证、数据的审核、过帐工作，审核时如发现录入或其他错误，应通知录入人员修改，待修改后再行审核。

　　3、执行会计电算化其他规章制度规定的职责。

　　(二)任职条件：

　　1、具有财经类大专以上学历，国家会计师以上资格;或会计学大学本科以上学历，从事会计工作二年以上。

　　2、能熟练操作计算机，具有较强的沟通能力，初级以上英语水平。

　　第 系统维护员职责：

　　(一)职责内容

　　1、负责对会计电算化硬件和软件故障进行及时处理，确保会计电算化工作的正常运转。

　　2、按制度规定做好财务数据的备份及电脑病毒的防御工作。

　　3、定期检查硬件设备和软件运行情况，如有异常应及时处理，并做好详细记录。

　　4、除实施特殊数据维护外，未经电算主管同意，不得打开数据库操作，更不允许修改数据库结构。

　　5、负责软件的安装、调试和新上岗人员的培训工作。

　　6、执行会计电算化其他规章制度规定的职责。

　　(二)任职条件：

　　1、专科以上学历，会计电算化、计算机应用专业毕业。

　　2、从事网络维护或会计电算化工作二年以上，熟悉网络操作系统和大型数据库系统的维护。

　　3、沟通、协调能力较强，初级以上英语水平。

　　第九条 数据管理岗位职责

　　(一)职责内容：

　　1、按规定的期限，向相关人员催交各种备份数据及存档资料。

　　2、做好备份光盘以及打印输出的帐、证、表的日常管理工作，对数据的安全和保密工作负责，不得擅自出借。

　　3、按有关制度规定负责光盘、资料的定期归档工作。

　　4、负责机内上机日志的打印、装订和归档工作。

　　(二)任职条件：

　　1、具有财经类大专以上学历，国家助理会计师以上资格，或会计学专业大学本科以上学历。

　　2、沟通协调能力较强，初级以上英语水平。

　　第十条 数据分析岗位职责

　　(一)职责内容：

　　1、负责对电算化财务数据进行分析，并为决策者提供管理数据。

　　2、在经电算化主管授权同意的情况下，将统计、归纳、分析得出的各种数据打印输出。

　　3、不得修改或篡改任何原始数据，不得将分析数据透露给无关人员。

　　4、会计电算化其他规章制度规定的职责。

　　(二)任职条件：

　　1、财经类大专以上学历，国家会计师以上资格，或会计学本科以上学历。

　　2、大中企业从事财务核算与管理工作二年以上，能熟练应用计算机进行日常工作。

　　3、具有较强沟通与协调能力，初级以上英语水平。

　　第三章 电算化上机操作制度

　　第十一条会计电算化工作人员上机操作，须持有会计从业资格证书和财政部门统一签发的《会计电算化培训合格证书》。

　　第十二条电算主管、数据录入员、系统维护员、审核记帐员、数据分析员和经授权的其他人员有权上机操作，非指定及未授权人员不得上机操作，以保证数据的安全。

　　第十三条电算化操作人员必须对自己的口令或密码保密，口令或密码应经常修改、更换，以防泄密。上机操作时，操作人员必须使用自己的真实用户名，除征得本人及电算化主管同意外，严禁盗用他人姓名和密码上机操作。电算主管须根据工作需要，对操作人员合理授权。

　　第十四条上机操作人员不能擅自修改他人制作的机内凭证及原始单据，如发现错误应立即通知电算主管或制单人员。

　　第十五条未经电算主管同意，一切外来软件不得装机运行，禁止在计算机上使用游戏软件，严禁修改、删除、拷贝硬盘上电算化系统的目录文件，在软件运行过程中，一旦出现运行不正常的情况，上机操作人员应及时通知电算主管或系统维护员，不准擅自处理。

　　第十六条操作人员应严格按操作规程进行上机操作，操作完毕应及时退出系统，以防非授权人员上机操作。

　　第十七条上机操作人员应严格遵守会计电算化的各项规章制度，对于违反规章制度的行为，电算主管有权提醒注意和制止，直至取消操作权。

　　第四章电算化数据备份管理制度

　　第十财务数据的备份工作由系统维护员完成，每日运行财务软件前，必须启动软件自带的自动备份功能。

　　第十九条只要当天进行了数据录入及处理，工作完毕后应及时进行数据备份。

　　第二十条 系统维护员在进行任何维护操作前均应先做好数据备份的工作，以防误操作毁坏财务数据。

　　第二十一条 每月结账后要及时在硬盘和光盘上做两套相同数据备份，备份光盘须放置在专用的盘盒内，并作好必要标识，交数据管理员作为档案资料保管。

　　第五章电算化安全管理制度

　　第二十二条 系统维护员在每次启动服务器时，必须先打开ups(不间断电源)，以避免意外断电造成数据丢失。

　　第二十三条 服务器及客户机要安装正版杀毒软件，系统维护员必须每星期对病毒库进行升级，网络系统运行后要激活杀毒软件自带的实时监控系统，以防电脑病毒对电算化系统进行攻击。

　　第二十四条 系统软件的日常维护只能由系统维护员来进行，所有上机操作人员不得对已安装并投入使用的软件程序进行删除、重装等操作，电算化软件的升级由计财管理中心统一安排，各公司财务部门未经许可不得自行升级。

　　第二十五条 会计电算化专用硬件设备由各公司财务部门统一管理和使用，计算机及其附属硬件须保持清洁，系统维护员应不定期(每周至少一次)对系统硬件设备进行检查，并做好检查记录。

　　第二十六条 各分、子公司的电算化主管在金蝶财务软件和winserver操作系统中都必须具有系统管理员的操作权限,系统维护人员除了在winserver操作系统和金蝶财务软件的中间层中具有系统管理员的权限外，财务软件的其他各业务系统只能具有查看权，不能具有增删及修改的权限。财务电算化各相关岗位(包括系统维护员)的操作权限必须由电算主管统一授予，为了防止他人盗用密码上机操作，电算主管、系统维护员以及其他岗位的电算化操作人员应视情况需要随时变更自己的上机密码。

　　第二十七条 为了确保计算机不受病毒干扰，财务局域网严禁使用任何外来软盘及光盘，客户机上的软驱及光驱须全部屏蔽掉，财务数据的传递使用计财中心统一购买的u盘，系统维护员从服务器上拷贝数据前必须清空u盘中残留的数据，防止病毒感染服务器。

　　第二十 服务器硬盘严禁设置共享，如因系统维护需要暂时设置了共享，系统维护员在完成维护工作须及时取消。

　　第二十九条 系统维护员可根据数据备份量和硬盘剩余空间的大小每隔一段时间(如半年或一年以上)清理一次硬盘备份，以利于提高机器的利用率和运行速度，但没有做过备份的硬盘数据不得删除。

　　第三十条 系统维护员应不定期(每周至少一次)对服务器及客户机进行病毒检测，专用u盘向服务器拷贝数据前必须先杀毒，如发现感染病毒，维护员应及时采取措施清除病毒，防止病毒蔓延。

　　第六章 电算化档案管理制度

　　第三十一条 严格执行《会计档案管理办法》。

　　第三十二条 电算化会计档案，包括存储在计算机硬盘中的会计数据、存储在光盘上的会计数据和计算机打印出来的书面形式的会计数据。对会计电算化文件、资料、软件、备份应当建档管理，管理方式视同会计档案。

　　第三十三条 电算化会计资料的输出：

　　1、记帐凭证即时打印

　　2、现金、银行日记帐每月结帐后打印一次。

　　3、银行存款余额调节表每月结帐后打印一次。

　　4、科目汇总表每月结帐后打印一次。

　　5、总分类帐和各种明细分类帐每季