差旅费报销的管理制度

　　第一章 总 则

　　第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，制定本办法。

　　第二条 本办法适用于国家机关和事业单位，包括驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。

　　第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

　　第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

　　第五条 各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。

　　第二章 城市间交通费

　　第六条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

　　（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

　　（二）出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。

　　（三）副以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。

　　第七条 乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

　　第 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。

　　第三章 住宿费

　　第九条 财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。

　　第十条 国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。

　　出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的'，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。

　　出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。

　　定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。

　　第十一条 事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。

　　第十二条 出差人员无住宿-费-发-票，一律不予报销住宿费。

　　第四章 伙食补助费

　　第十三条 出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。

　　第十四条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。

　　第五章 公杂费

　　第十五条 出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。

　　第十六条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

　　第六章 参加会议等的差旅费

　　第十七条 工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。

　　第十 到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。

　　第七章 调动、搬迁的差旅费

　　第十九条 工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。

　　工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。

　　工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。

　　以上发生的各项费用，由调入单位报销。

　　第二十条 与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

　　被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。

　　第二十一条 职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶（非就业人员）及其同住亲属迁至工作单位所在地的。由工作人员所在单位按第二十条规定报销旅费。

　　第二十二条 由转业到地方工作的干部，其差旅费按照总后勤部的有关规定，由所在按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。

　　第八章 附 则

　　第二十三条 工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

　　第二十四条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。

　　第二十五条机关事务管理局可根据本办法制定补充办法，并报财政部备案。各单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体规定。实行垂直管理的部门可根据本办法，结合本部门实际情况制定具体规定，报财政部备案。

　　第二十六条中国党、各民主党派、各人民团体直属机关，参照本办法执行；中国人民和中国人民武装的差旅费管理办法，由总后勤部参照本办法另行规定。

　　第二十七条 本办法自20xx年1月1日起实行。财政部《关于印发<国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定>的通知》（财文字[1996]2号）同时废止。

　　第二十 本办法由财政部负责解释。

差旅费报销的管理制度

　　第一条制定目的

　　为有效的控制费用支出，进一步完善财务管理，打造节约型企业特制定本制度。

　　第二条基本原则

　　公司及各部门应本着勤俭节约的原则，合理安排出差人员数量及次数。凡能通过函电办理的事宜，不允许安排出差；凡能一人出差办理的事宜，不派多人出差；所有需出差办理的事宜，尽可能在最少的出差次数内办理妥当。公司杜绝以出差为由的变相旅游活动。

　　第三条差旅费管理内容

　　1、差旅费的批准和借款

　　（1）出差人员须填写《出差计划申请表》（附件1），确定出差人员、职务、事由、时间、路线及出差任务等；需预借出差款的，持运营总监签字的《出差计划申请表》和《借款单》（附件2），按借款流程经相关人员签字后由财务出纳审核后办理借款。

　　（2）差旅费的借支要及时清账，坚持前清方可后借的原则，若前次借款尚未清账，则不允许再次借款；回差后一周内到财务报账，但除特殊情况不得跨月报销；如因出差时间延长须在差旅费报销单上注明原因；无任何理由逾期不报的，财务部门有权从借款人工资中扣回。

　　（3）两人及两人以上协同出差的，需由主办业务部门或人员填写上述申请表和借款单。

　　（4）因公务紧急，未能履行出差审批手续的，须在出差前或出差途中通过电话

　　方式知晓给相关负责人，出差后补办手续。

　　2、差旅费的报销

　　（1）报销单的处理：差旅费报销时需填制《差旅费报销单》（附件3），按报销流程经相关负责人签字后财务出纳才能办理，并根据《出差计划申请表》确定的出差事项据实报销；无合理原因而超时、超额的差旅费开支由个人承担。

　　（2）火车票、飞机票、汽车票、船票等票据要按出差行程顺序整齐排列粘贴，为便于归档管理，凡粘贴不合格的，财务部门有权要求经办人按要求重新粘贴。

　　（3）工作人员出差期间，除有公司特别批准外，不得以任何名义、任何方式用进行游览；未经同意的游览开支，财务部不予报销。

　　（4）出差人员的住宿费、市内交通费实行限额、凭据报销的办法，伙食补助费实行包干办法；伙食补助费、市内交通费按出差的自然（日历）天数计算。

　　3、交通费标准

　　（1）为节约开支，出差人员应选择汽车、火车为主要交通工具，但机票价格不高于同距离火车硬卧票价的视同火车，乘坐火车动车组的，只限于乘坐二等座。

　　（2）连续乘火车时间超过8小时的'可购硬卧车票，若未买硬卧车票的，按乘坐列车硬席坐位的50％计发卧铺补助费，乘坐动车组不予补助费。

　　（3）乘坐飞机要从严控制，因任务重、时间紧且路途远需乘坐飞机时，须由公司总经理批准，凡未经批准私自乘坐飞机者一律按相应路段火车硬卧车票报销，超额部分由个人承担。

　　（4）市内交通费按限额、凭票报销，超支部分自理；出差人员经批准乘坐飞机的，其乘坐往返机场的专线客车费用在市内交通费包干的范围之外凭票报销。

　　（5）凡公司配备车辆公出或参加会议的，不计发市内交通费。

差旅费报销的管理制度

　　第一章总则

　　第一条 为进一步完善和加强公司管理，严格执行财务制度，统一出差费用报销标准，参照国家相关法规和，特制定本制度。

　　第二条 本制度适用于总公司及下属各公司、各分公司及分支机构和派出机构。

　　第二章出差规定

　　第三条员工因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生活补助费，执行本规定。财务部是本规定的主管部门，负责本规定的监督实施。

　　第四条员工出差必须事前填写“出差派遣单”，注明出差地点、事由、行程、时段等，由部门经理、综合管理经理签字，经主管领导批示后方能借款出行。受遣出差的员工，出差时间超过三天的，还应经本公司总经理批准。出差申请单交行政部存查，员工出差完毕后，应及时回公司报到，并填写“出差派遣单”的情况栏目，凭员工所在部门（金税公司还应由客户中心）、行政部签署认可意见，方可凭此表附其它票据到财务部据实报销，冲抵借款。未填制“出差派遣单”的，财务中心一律不得给予报账。

　　第五条 员工因公出差发生的车费据实报销，其他费用实行包干办法，按以下标准报销：

　　1、普通员工，省内出差为60元/天；省外出差为80元/天。

　　2、部门经理级别，在普通员工报销基准上上浮20元/天。

　　3、前往省会城市出差的，在上列标准基础上上浮20元/天。

　　3、特殊指派或特别批准的情况，由总经理在出差登记表上批示载明。

　　4、前项所指省会城市不含深圳及北京、上海等计划单列市。

　　5、出国工作（含、澳门）不执行本规定。

　　注：上述标准包括市内交通费、伙食补助费；公司在地区有办事处并能解决住宿的，每人每天按20元补助。

　　第六条 员工出差允许乘坐的交通工具

　　员工级别

　　公司经理级别

　　部门经理级别

　　其他员工

　　允许的交通工具

　　飞机/汽车/火车（软硬及以下）/轮船（二等舱及以下）

　　飞机/汽车/火车（硬卧及以下）/轮船（三等舱及以下）

　　飞机/汽车/火车（硬卧及以下）/轮船（三等舱及以下）

　　备注：不够级别的员工因特殊情况需乘坐飞机、软卧的，须事前获得总经理批准；乘车4小时以下（不含4小时）的硬卧车票，卧铺部分不予报销。

　　第七条异地工作但当天能返回单位的，只报销往返车费，市内交通和伙食补助费按20元/天实行包干。

　　使用公司交通工具进行异地工作的，按每天补助10元误餐费执行。

　　第 异地工作当日不能返回的，按出差天数计发包干费，不足一天的按一天计算。

　　第九条 因公出差发生的城市交通费、餐饮费票据不作为财务报销凭据。

　　公司按日计发的包干费用节约归己，超支不补。

　　第十条司机出差发生的差旅费，除按上述标准执行外，每次出差旅程达到100公里以上的，按每公里给予5分钱的驾驶特别津贴。

　　第十一条 员工出差期间遇有节假日，出差后不予补休。

　　第三章借款及报销制度

　　第十二条 允许借款标准

　　第十三条 出差借款程序员工因私借款，每次不超过 1000元，并从当月工资中扣除。

　　（一）员工因出差借款，持“出差审批单”在财务部领取并填写“借款单”；

　　（二） 经部门经理及公司主管副经理审批签字；

　　（三） 由财务部经理审核签字，超出标准的由总经理审批签字；

　　（四） 在财务部出纳处借款。

　　第十四条 员工前次借款出差返回时超过五个工作日未履行报销手续，并未向财务经理说明原因者，不得再行借款。

　　第十五条 业务借款包括：招待费、礼品费、备用金以及其他。

　　第十六条 业务借款的借用范围。

　　（一）招待费用原则上只借用给主管经理、销售部销售人员以及对外联络人员。

　　（二）礼品费只借用给行政部。

　　（三）备用金借用给销售部销售人员、采购人员及对外联络人员。

　　第十七条 业务借款程序

　　（一）在财务部领取并填写"借款单"；

　　（二）经部门经理审批签字；

　　（三）经总经理助理审批签字；

　　（四）财务部经理审核；

　　（五）在财务部出纳处借款。

　　第十 因私借款的程序

　　（一）在财务部领取并填写"借款单"，同时附上书面的借款申请；

　　（二）经部门经理审批签字，超过因私借款标准的经总经理助理审批签字；

　　（三）经财务部经理审核；

　　（四）在财务部出纳处办理借款。

　　第十九条 借款审批人责任

　　（一）公司员工借款（差旅费、业务费和因私借款），无法偿还并且扣除工资也无法偿清的，审批人有连带责任。

　　（二）公司试用期员工借款，须由该员工的直接上级出具书面证明，方能按照相应的标准和程序办理借款手续。若借款人未能偿还借款，该员工的直接上级负有还款责任。

　　第四章 费用开支标准及审批

　　第二十条经营性费用，系指公司购买材料等所发生的费用。

　　第二十一条经营性费用开支无标准的，根据实际需要凭单据核准报销。

　　第二十二条 交通费

　　（一）公司一般员工出差如遇特殊情况超标准乘坐交通工具，需事前经主管经理书面同意，事后报总经理助理核准方可报销；

　　（二）异地的市内公共交通费（地铁和公共汽车），凭票据核准报销；

　　（三）销售部销售人员每天可凭票据报销40元的异地出租车费；

　　（四）主管经理异地出差，市内交通费凭票据核准报销；

　　（五）使用公司交通车辆或公司借用车辆者不得报销交通费。

　　第二十三条 出差补贴的计算

　　（一）出差补贴天数以住宿天数为基础加异地至异地的路程时间计算；

　　（二） 出差参加会议，会务费中含有食宿费的.，不再给与补贴。

　　第二十四条 出差期间发生的其他杂费

　　（一）其他杂费包括：存包裹费、电话费、货物运输费等。

　　（二）出差期间发生的其他杂费，凭单据核准报销。

　　（三）异地电话费报销中，如购买ic卡、ip卡，报销完毕后应将卡交回行政部。

　　（四）主管经理、销售部销售人员、客户服务部员工出差的手机漫游费，凭单据核准报销。

　　第二十五条 业务招待费有关规定

　　（一）除主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工之外，其他部门员工发生的业务招待费原则上不予报销。若确属工作需要应提前报请主管经理同意，并事后经总经理助理审核后方可报销。

　　（二）主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工需要开支业务招待费的.，应填制“业务费用申请单”，载明业务招待的对象、联系方式、招待原因等，获得总经理批准后方可借款开支；特殊情况来不及按程序办理的，应在事后第一个工作日内补办。

　　（三）业务招待费的报销应及时办理，费用发生一次报销一次。未填制“业务费用申请单”的，财务中心不得给予报销。

　　第二十六条 公司任何部门的礼品均由行政部统一购买。需派送礼品的情形，由具体派送人申领，经公司总经理批准。财务部、行政部应每月汇总派送礼品数量、金额，报总裁备查。

　　第二十七条 其他非经营性的各项费用规定：

　　（一）公司电话费、电费、水费等，由行政外勤凭单据校准报销。

　　（二）核准报销手机费的人员，每月可凭单据按核准额度报销手机费。

　　第二十 费用报销时间的规定

　　（一）借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。

　　（二）备用金、招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理报销手续。

　　（三）因私借款约定还款日的，应按照还款计划中的时间办理还款手续。

　　（四）报账后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部门向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日内仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。

　　第二十九条 费用报销程序

　　（一）报销人出具书面报销明细、附派工单或费用开支申请单，连同全部粘贴在一起，经部门经理审批签字；

　　（二）报销人将经部门经理审批后的报销明细交行政部审核；

　　（三）报销人将经行政部审核后的报销明细交财务部经理；

　　（四）财务部经理收报销明细后，应认真核对，仔细计算，剔除不合乎财务制度的，并向报销人说明原因；

　　（五）财务经理将与报销明细核对完毕后，对需报销出差补贴的，再计算补贴等添写在“报销单”上，并在其上签字；

　　（六）总经理审核后在“报销单”上签字；

　　（七）财务经理通知报销人到财务部完成报销程序。

　　第三十条补充说明：如借款、报销审批人出差在外，则按对应管理权限向上递延。

　　第三十一条 本制度由财务部负责解释。

　　第三十二条 本制度自颁布之日起施行。

　　第五章 分公司费用开支标准及审批办法

　　第三十三条 各公司设立在地州的分公司，其发生的费用采用备用金制度，每月由公司给分公司保有一定的备用金，本地发生的费用在备用金中支取，然后月底到公司报账核销。

　　第三十四条 分公司员工的报销程序

　　由分公司经理或其制定的派工人员填制“派工单”；“派工单”应确定派工路线、派工内容和时限等；如员工出差过程中需增加派工内容和时限的，由分公司经理告知派工员补录增加的内容；

　　员工刷卡确认“派工单”并接受派工，并向分公司经理借支差旅费；员工在接受派工期间和派工结束后，其行程和工作情况由分公司经理、客户服务中心、行政部分别进行检查考核；

　　员工出差完毕，填写完成“派工单”的相应栏目，按分公司经理→客户服务中心经理→行政部经理→财务中心经理的会签流程，通过公司oa系统以邮件的形式完成会签；

　　财务中心根据会签结果将发生的差旅费划入分公司经理帐户；

　　分公司经理与被派工人员结算差旅费，并根据“派工单”由被派工人员填制“报帐单”，粘贴相应的费用等，经分公司经理签字认可后，由分公司经理月底带到公司财务中心冲销备用金。

　　严禁分公司经理代分公司员工报账。

　　第三十四条 严禁分公司坐支货款，如发生坐收坐支的，一经查实，立即对分公司经理进行革职并追究责任。

　　第三十五条分公司到总公司报账核销由分公司经理办理；分公司经理报账，安总公司员工报销程序办理。分公司经理的派工，由其直接上级或公司总经理填写“派工单”。

　　第三十五条 分公司发生的业务费用，由分公司经理向公司总经理申请批准，报账时应附经批准的业务开支申请单。

差旅费报销的管理制度

　　一、差旅费报销规定

　　1、住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

　　2、城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。

　　3、市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。

　　4、出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭报销，标准为50元/天，其中分为早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。

　　5、手机话费：手机话费补助每月150元，凭报销。为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日：早8：00-晚21：00节假日：早10：00-晚18：00。

　　6、业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。

　　7、礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。

　　二、出差计划和出差报告

　　1、出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。

　　2、出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。

　　三、拜访计划和拜访报告

　　拜访市内客户需填写拜访计划，于每周三下班前将下周客户拜访计划发邮件给部门主管，同时总结上周客户拜访报告，格式可参考出差计划和出差报告，详细列明拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的`业务招待费项目及费用预算等内容

　　四、费用报销流程

　　1、报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程，再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款。报销流程一般需耗时10天左右。

　　2、报销程序：由报销人填写报销单，将出差计划和出差报告、拜访客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及拜访报告、费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理签署审批，整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。

　　3、注意事项：按日期顺序依次粘贴，并与报销单一一对应，同一天的则按时间顺序依次粘贴，时间早的贴在上面，时间晚的贴在下面。若遗失票据或发生无票据的费用，须由报销人自行找其他类似的代替并附上书面报告写明用其他的代替的原因，经总经理审批后再交财务出纳报销。超标准的票据由总经理根据报销人提交的书面申请进行审批。

　　4、其他报销注意事项详见《上海鸿晔财务报销具体规定(第1号文)》

　　五、附则

　　1、财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明。

　　2、本制度由财务部负责解释和修订，并自5月1日起正式执行。

差旅费报销的管理制度

　　一、 目的

　　为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。

　　二、 适用范围

　　本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。

　　三、 出差费用报销标准

　　一) 交通费

　　以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。

　　二) 伙食费

　　出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。

　　三) 住宿费

　　出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。

　　四) 招待费

　　以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。

　　四、 出差报销票据要求

　　一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式，并加盖开票单位的专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。

　　二) 交通费必须是注明时间地点的机器打印的。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。

　　三) 伙食费及住宿费必须是真实的，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。

　　四) 招待费的同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。

　　五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。

　　五、 其他

　　一) 本制度自发布之日起生效。

　　二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。